易门县红十字会

关于《玉审调报〔2021〕22号专项审计调查报告》的整改情况报告

玉溪市审计局于2021年7月至9月派出审计组对易门县红十字会2018年至2020年捐赠款物收支及管理使用情况、财政预算资金收支、资产管理、政府采购情况进行了专项审计，并于2021年11月29日送达《专项审计调查报告》，反馈了发现的问题。现将审计发现问题整改情况报告如下：

一、关于“接受捐赠未建立专账进行管理”的问题。

整改措施：根据《中国红十字会捐赠工作管理办法》、《民间非营利组织会计制度》的规定，县红十字会与县财政局对接商定，从2022年1月起对接受捐赠建立专账管理。

二、关于“接受捐赠物资未进行会计账核算”的问题。

整改措施：根据《中华人民共和国会计法》、《云南省捐赠工作管理办法》的规定，县红十字会从2022年1月起对收到的捐赠物资进行会计账核算，杜绝只建立物资台账的现象。下步，将对收到的捐赠物资及时进行会计核算，规范会计基础工作，真实完整反映会计信息。

三、关于“物资管理不规范”的问题。

整改措施：根据《中国红十字会物资储备库管理工作细则》的规定，县红十字会在审计期间对物资进行了认真盘查清理，核对入账，现已做到了账实相符。下步，将严格执行物资出入库登记制度，物资发放领取记录做到及时、准确和具体。

四、关于“固定资产未入账1100元”的问题。

整改措施：根据《行政单位财务规则》，县红十字会于2021年10月对未入账固定资产进行补记入账。下步，将严格固定资产管理，定期清查盘点，做到账账、账实相符。

易门县红十字会    

2022年1月29日