易门县社会保险局2020年度部门决算

目录

第一部分 易门县社会保险局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  易门县社会保险局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.负责宣传和贯彻落实国家和省、市有关社会保险法律、法规及政策。

2.负责经办全县职工基本养老、工伤、职业年金和城乡居民基本养老保险、被征地农民养老保险业务工作。

3.负责实施全县职工基本养老保险、工伤保险、机关事业单位职业年金、城乡居民基本养老保险、被征地农民保险等政策的执行和基金管理工作，并做好各类统计等工作。

4.负责社会保险稽核和政策执行、业务经办管理工作。

5.负责离退休人员、城乡居民基本养老保险待遇审核发放、资格认证、权益告知等工作。

6.负责社会保险政策宣传执行、城乡居民养老保险业务等培训工作。

7.负责职工基本养老、工伤和城乡居民基本养老保险及机关事业单位职业年金信息系统建设及数据维护工作。

8.负责管理和指导城乡居民养老保险业务、及档案应用。

9.开展社会基本养老保险、工伤保险的待遇支付、领取资格认证。

10.开展企业、机关退休人员管理服务工作、做好退休人员管理维稳工作。

11.负责经办其他与社会保险相关的业务工作、并完成上级交办的其他工作。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年易门县社保工作在县委县政府的领导和市、县人社、社保部门指导下，深入贯彻落实市人社、市社保工作会议精神和县人社局党组工作要求，围绕年初制定的各项目标，把抓好疫情防控期间各项社保政策的贯彻落实同实现全年各项工作目标任务有机结合起来，以扩大养老保险、城乡居保覆盖面、调整退休人员待遇、养老金发放为重点，着力提升干部队伍综合素质和社保业务经办服务水平，积极研究解决社保发展过程中出现的新情况、新问题，不断探索新思路、新方法推动各项社保经办业务有序高效运行，取得了较好的成绩。具体情况如下：

2020年市级下达我局主要工作目标为：完成参加养老保险12.68万人，其中参加城镇职工养老保险2.57万人，参加城乡居民养老保险10.11万人。参加工伤保险2.6万人。

（一）城镇职工基本养老保险完成情况。截至12月底，我县城镇职工基本养老保险参保单位（含个体）548户，参保人数2.6842万人，完成市下达任务2.57万人的104.44%。参保离退休人员6692人，其中：企业单位4584人，机关事业单位离退休2108人；企业职工基本养老保险基金收入23349万元，基金支出28367万元，基金累计结余2180万元。机关事业单位职工基本养老保险基金收入11810万元，基金支出12263万元，基金累计结余4456万元。

（二）工伤保险完成情况。截至12月底，我县参保单位749户，参保职工28480人，完成市下达任务2.6万人的110%。工伤保险基金收入1137万元，基金支出1517万元，累计结余0万元。

（三）城乡居民养老保险完成情况。截至12月底，全县参保人数10.1463万人，完成市下达任务10.11万人的100.36%，实际缴费人员68164人，60周岁养老金领取人员24333人；城乡居民养老保险基金收入6450万元，支出3474万元，基金累计结余15450万元。

（四）被征地农民养老保险。根据2019年1月省政府印发《云南省人民政府办公厅关于改革完善被征地农民基本养老保障的指导意见》云政办发〔2019〕1号文件精神，被征地农民养老保险与城乡居民基本养老保险实行衍接并轨。2019年1月1日起政策调整为：被征地农民人均耕地面积少于0.3亩的，本人自愿参加社会保险后，对参保人实行缴费补助，标准为每年每人不低于1000元，每缴纳一次保费补助一年，最多不超过15年。2019年12月31日，易门县人民政府办公室印发了《易门县改革完善被征地农民基本养老保障工作实施方案》易政办发〔2019〕45号，于2020年1月1日开始实施。2020年10月9日，易门县召开改革完善被征地农民基本养保障工作动员暨业务培训会议,我县被征地农民养老保险工作正式启动。截至2020年9月底，全县已落实被征地农民37512人；对被征地农民养老保险信息系统中的5288名参保人员信息进行了认真核查，并建立了相应的基础台帐资料。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

易门县社会保险局与易门县退休人员管理服务中心合署办公，为易门县人力资源和社会保障局下属的财政全额拨款公益一类事业单位。我局纳入2020易门县财政年度部门决算编报的单位共1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

 易门县社会保险局2020年末核定事业编制 26 名，实有在编人员22人（其中：参公管理事业人员18人，工人4人），设局长 1 名（副科级），副局长 1名（股所级）。设 7 个内设机构，分别是：办公室、参保业务股、待遇核发股、财务股、城乡居民养老保险股、稽核统计股、退休人员管理业务股。 离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

易门县社会保险局2020年度收入合计5628.38万元。其中：财政拨款收入5628.38万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比收入增长1408.55万元，主要原因分析为行政事业单位养老支出增加1286.43万元。

二、支出决算情况说明

易门县社会保险局2020年度支出合计5627.68万元。其中：基本支出5569.92万元，占总支出的98.97％；项目支出57.76万元，占总支出的1.03％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年4228.71万元对比增加1398.97万元，主要原因分析县级财政对行政事业单位养老保险支出较上年增加1284.20万元，住房改革支出较上年增加69.55万元、其他社会保障和就业支出增加25.19万元、行政运行支出增加7.05万元、国有资本经营性支出9.67万元、城乡社区支出2.9万元、卫生健康支出增加0.46万元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障易门县社会保险局机构正常运转的日常支出5569.92万元（其中：全县机关事业单位退休人员统筹外财政补助支出4929.55万元、其他社会保障和就业支出287.39万元）。与上年的4200.43万元增加1369.49万元，增幅32.6%,主要原因为归口管理的行政事业单位养老支出增加、职业年金县级补助增加。

2020年度用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出300.15万元。与上年293.09万元增长7.06万元，主要原因为工资福利支出增加。其中：基本工资86.64万元、津贴补贴127.34万元，奖金支出23.17万元等人员经费支出共计241.12万元，占基本支出的80.33％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费59.03万元，占基本支出的19.67％，（其中：政府购买岗位劳务费11.21万元、城乡居民养老保险村社区代办员补助11.58万元）。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障易门县社会保险局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出57.76万元。与上年对比28.28万元增加29.48万元主要原因为项目增加。

2020年度我单位共有项目及支出规模分别为：

1、企业退休人员一次性生活补助的发放，体现了党和政府对广大退休人员的关心关怀，让退休人员充分享受了经济社会的发展成果，进一步促进了社会安定繁荣。在年前完成全部企业退休人员一次性生活补助发放工作，共计支付1856人待遇55.84万元（其中上级补助27.71万元）。

2、2020年度完成了职教幼教待遇补差人员2人，共计发放职教幼教退休人员待遇补差12.13万元，解决了职教幼教退休人员同工不同酬的历史遗留问题，促进了我县社会经济的安定繁荣。

3、2020年企业退休人员独生子女奖励费专项资金支出4.85万元，2020年度月平均发放独子费人数为1878人，共发放企业退休人员独生子女奖励金183.95万元，年初预算支出179.1万元，企业退休人员独子费补助项目支出4.85万元；

4、我县2020年度完成符合移交的国有企业退休人员2325人。２０２０年６月底前,完成国有企业已退休人员、档案移交和党组织关系转移接收、资产无偿划转和统筹外费用摸底清查工作等工作.２０２０年底前,将尚未实行社会化管理的国有企业已退休人员移交街道和社区全面实行社会化管理,实现新办理退休人员管理服务工作与原企业分离,常态化移交地方管理的总目标。国有企业退休人员社会化管理项目，支出12.57万元；

5、2020年度我局圆满完成了2019年易门县社会保险基金的决算、2020年预算工作。社会保险基金预决算管理项目，支出0.5万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总

易门县社会保险局2020年度一般公共预算财政拨款支出5618.01万元,占本年支出合计的99.83%。与上年4226.63万元对比,增加1391.38万元，行政事业单位养老支出增加1284.2万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5．教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6．科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7．文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8．社会保障和就业（类）支出5,517.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.20%。其中：社会保障和就业行政运行支出300.15万元主要为单位人员经费支出，行政事业单位养老支出4930.24万元（其中含：本单位职工养老保险支出30.6万元），其他社会保险和就业支出287.39万元。主要反映机关事业单位退休人员生活补助支出及财政对机关事业单位退休人员养老金统筹外支出。

9．卫生健康（类）支出26.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%。主要反映本单位职工医疗保险、公务员医疗补助缴费情况。

10．节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11．城乡社区（类）支出2.90万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要反映国有企业退休人员社会化管理下划社区后的支出。

12．农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13．交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14．资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15．商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16．金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17．援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18．自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19．住房保障（类）支出71.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.27%。主要反映2020年我单位职工缴纳公积金、发放住房补贴情况。

20．粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21．国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22．灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23．其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24．债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00。

25．债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26．抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

易门县社会保险局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.84万元，支出决算为1.79万元，完成预算的97.28%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为1.84万元，完成预算的97.28%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因2020年财政进一步压缩三公经费支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加1.67万元，增长1391.67%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算增加1.67万元，增长1391.67%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算比上年增加主要原因为：2019年因财政压缩“三公”经费开支，我单位“三公”经费支出预算执行率仅为7.14%，且明显低于历史平均水平。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出1.79万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1.79万元。其中：

国内接待费支出1.79万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待39批次（其中：外事接待0批次），接待人次348人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2020年上级对社会保险基金安全交叉检查接待支出、2020年上级对我县社会保险工作指导检查发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

易门县社会保险局2020年机关运行经费支出59.03万元（其中：人员支出），与上年对比增加1.81万元,增幅3.16%，增加主要原因是:人员调动及政府购买岗位人员用工成本增加。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，易门县社会保险局资产总额499.55万元，其中，流动资产5.79万元，固定资产493.76万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1.74万元，其中固定资产增加1.05万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额1.05万元，其中：政府采购货物支出1.05万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

四、部门绩效自评情况

    因易门县社会保险局为易门县人力资源和社会保障局下属的参公管理事业单位，部门绩效自评由易门县人力资源局统一自评，我单位所属项目自评详情见附表12。

五、其他重要事项情况说明

 2020年本部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

【职教幼教退休教师】

原国有企业自办中小学、幼儿园、职业教育、退休的教师。

【一般公共预算收入】

一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】

一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

【三公经费】

三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】

政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【结余结转】

结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底时才能下达，造成地方财政当年拨不出去，形成结余结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余结转。三是资金已下达，因涉及政府采购等原因暂时无法拨付的资金，形成结余结转。

【国有企业退休人员社会化管理】

根据《中共中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于国有企业退休人员社会化管理的指导意见〉的通知》（厅字〔2019〕19号）、《云南省人民政府办公厅关于印发〈云南省国有企业退休人员社会化管理工作方案〉的通知》（云政办发〔2019〕93号）、《玉溪市国有企业退休人员社会化管理服务工作实施办法》（玉政办发〔2019〕21号）等有关规定，２０２０年底前,完成国有企业已退休人员、档案移交和党组织关系转移接收、资产无偿划转和统筹外费用等移交街道和社区全面实行社会化管理,实现新办理退休人员管理服务工作与原企业分离,常态化移交地方管理的总目标。

易门县社会保险局表（2020年决算公开表）.pdf