监督索引号53042500433500100000

易门县社会保险局2022年预算公开目录

第一部分 易门县社会保险局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 易门县社会保险局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

易门县社会保险局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

在县人力资源和社会保障局的领导和市社会保险局业务指导帮助下，认真贯彻落实社会保险政策，做好社会保险业务经办管理工作，完成各项工作目标任务，具体：

1.根据国家和省、市有关社会保险工作的方针、政策，负责本行政区域内城镇职工基本养老保险、城乡居民养老保险、被征地农民养老保险、工伤保险的具体业务管理工作，并积极宣传社会保险有关方针、政策。

2.负责办理全县养老、工伤保险参保登记、个人账户管理、待遇核定和支付、管理运行等工作。

3.负责办理全县养老、工伤保险关系建立、转移、接续和终止等方面的工作，建立社会保险参保档案、缴费记录和个人账户。

4.负责汇总编制全县养老、工伤保险年度、季度、月份基金财务预算报告及统计报表，并按规定严格执行预、结算。

5.负责对参保单位缴费基数、参保人数、缴费情况进行稽核；对参保个人领取社会保险待遇领取资格进行核查、认证。

6.负责及时将社会保险费征收计划和清欠计划提交地方税务机关；协助地方税务机关开展社会保险征缴的执法检查和清欠工作。

7.负责对乡镇（街道）社会保障服务中心经办情况进行指导和监督考核。

8.负责做好全县副处级以下退休人员社会化管理服务工作，确保全县退休人员社会化管理服务率达100.00％，社区管理率达98.90％以上。

9.协助行政主管部门做好违反社会保险法律、法规行为的处罚。

10.完成上级交办的其他工作任务。

（二）机构设置情况

根据中共易门县委机构编制委员会办公室关于印发《易门县人力资源和社会保障局所属事业单位机构编制方案》的通知（易编办〔2019〕19 号）文件，易门县社会保险局（易门县退休人员管理服务中心）为易门县人力资源和社会保障局所属参照公务员管理事业单位，机构规格：副科级。单位类别：公益一类。经费形式：财政全额拨款。内设机构为办公室，参保业务股，待遇计发股，城乡居民养老保险股、财务股，稽核统计股、退管业务股七个科室；所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.严把政策，及时足额计发社保待遇

继续把确保离退休人员基本养老金按时足额发放作为中心工作，保证离退休人员基本养老金按时足额发放，把党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府关于确保离退休人员基本养老金按时足额发放的各项政策措施落实到位，保证离退休人员基本生活。

2.强化措施，推进全面参保扩面增效

完成参加养老保险12.68万人，其中参加城镇职工养老保险2.57万人，参加城乡居民养老保险10.11万人。参加工伤保险2.60万人。

（1）城乡居民基本养老保险扩面提标。完善征收措施，加大宣传，实现城乡居民应保尽保，按照城乡居民养老保险 “多缴多领、长缴多领”的惠民政策，动员群众提高缴费档次。力争城乡居民养老保险参保人数达10.11万人以上。按照省市要求有序开展老农保退保及遗留问题处理。认真组织实施《易门县改革完善被征地农民基本养老保障工作实施方案》(易政办发〔2019〕45号)。

（2）全面推进职工养老、工伤保险扩面工作。养老保险方面，要以非公有制经济组织、农民合同制职工和城镇灵活就业人员为重点推进扩面工作，做到应保尽保；要针对灵活就业人员的特点，积极探索新的管理服务模式，方便相关人员参保缴费；根据城镇就业人员流动情况，努力解决参保人员养老保险关系转移和接续问题，提高缴费人数占参保人数的比例。工伤保险方面，以应参保而未参保企业为重点，扩大覆盖面。将覆盖范围逐步扩展到城镇各类企业、各类人员。争取完成城镇职工基本养老保险参保人数达 2.57万人（企业职工1.46万人，机关事业单位职工4628人）。完成参加工伤保险人数2.60万人。

3.部门联动，促进基金征缴

严格执行《社会保险费征缴暂行条例》，切实履行职责，促进社会保险基金征缴。按照《云南省劳动和社会保障厅关于进一步加强社会保险缴费基数核定和稽核工作的通知》要求，严格执行《云南省人民政府办公厅关于印发云南省降低社会保险费率实施办法方案的通知》（云政办发〔2019〕48号），认真做好年度社会保险基数申报、核定和统筹方案实施。积极协助税务部门加强基金征缴，确保基金征缴收入稳步增长。进一步完善基金管理“三方运行机制”，按时向税务部门提供基金收缴计划和清理补收历年欠费，认真落实各项征缴措施，努力完成当年基金收缴目标任务，确保基金安全运行。

4.强化管理，提高财务会计工作质量

加强各项保险基金收支管理，严格执行社会保险基金财务制度和会计制度，基金专款专用，不得互相挤占、挪用。加强财务管理，严格审核支付各项保险待遇，坚持开展财务检查，完善财务支付手续。继续抓好会计核算工作，建立健全会计电算化管理制度，真实准确反映基金收支运营情况，加强基金征缴到帐导入及核对工作，提高财务分析水平。

5.严守规矩，开展稽核认证

认真贯彻《社会保险稽核办法》和《关于进一步加强社会保险缴费基数核定和稽核工作的通知》精神，加强稽核机构队伍建设, 切实履行稽核职能。继续开展社会保险征缴稽核工作，对参保单位缴费人数、缴费基数进行专项稽核，实地稽核面不少于30.00％。以欠费企业，特别是30.00万元以上的欠费大户为重点开展专项稽核。积极配合地税部门加大清欠力度，力争清欠大于新欠。做到应保尽保，应收尽收，杜绝少报、虚报、瞒报、冒领现象，实现基金征缴收入的内涵性增大。加大反欺诈冒领工作力度，继续对离退休人员基本养老金领取资格进行检查，开展异地协查和生存状况认证工作，防止冒领养老金现象发生。及时收集汇总分析存在的欺诈冒领案例，认真查找和堵塞工作中存在的各种漏洞,不断完善各项管理制度和防范措施。发挥社会监督作用，依法打击各种欺诈冒领行为，维护基金安全。提高社会保险统计分析质量，严格执行统计报表制度，加强统计基础管理，确保统计数据的真实、完整、准确、及时，认真开展统计分析和预测，为领导决策提供依据。

6.推进改革，加强退休人员管理服务

认真贯彻落实玉溪市国有企业退休人员社会化管理服务工作实施办法，按期完成国有企业退休人员移交社区管理服务工作。围绕提高管理服务水平，创新工作思路，推进重点工作，全面提升管理服务质量，认真落实老有所养、老有所乐、老有所学、老有所医、老有所为、老有所教的管理服务要求，修改完善《易门县退休人员管理服务办法》。严格退休人员管理服务缴费管理。以制度促管理，将退休人员的日常管理服务工作按照就近、方便的原则，由退管服务机构退管中心，把退休人员从单位管理服务转为按户籍所在地的社区管理服务。开展政治学习及各种有益身心健康的文体娱乐活动，提供社会保险政策咨询和服务，帮助落实退休人员的各项待遇。管理改制企业退休人员的人事档案。协助遗属申领丧葬补助金和申报、发放遗属补助费。充分利用现有的活动阵地，按照“六个老有”需求，科学规划、完善易门县退休人员活动中心建设。

7.强化管理，加强社保局档案管理

巩固社保局档案管理规范化、制度化、科学化建设“五星级”档案室、“云南省党政机关社会团体案工作规范化管理示范单位”、“云南省档案规范化管理示范单位”成果，加强档案管理、查询、应用工作，及时收集整理年度档案整理归档。

8.党建引领，着力加强能力素质建设

一是坚持以政治建设为统领，推动不忘初心、牢记使命的制度落实落地，研究制定加强社保业务经办及窗口规范化服务的具体措施，强化政治机关意识。压实社保局支部党建工作责任，巩固提升社保局党支部规范化建设。抓好对党忠诚教育，抓实意识形态领域斗争，加强党员干部的思想淬炼、政治历练、实践锻炼，增强践行“两个维护”的政治能力和政治定力。二是加强党风廉政建设，切实增强干部职工廉洁意识，切实提高社保经办业务的经办风险防控（操作风险、技术风险、道德风险，法规政策风险和不可抗力风险等）。三是加强自身建设，切实提升为民服务能力。加强干部职工教育管理，严格遵守法律法规、切实增强四个意识：政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识。牢记人社工作服务群众“记录一生、保障一生、服务一生”的服务宗旨，加强学习，熟悉各项人社政策法规，强化窗口服务礼仪规范学习培训，按照云人社发〔2017〕124号文件要求，贯彻实施“三统一”、“三规范”，即：“三统一”就是统一业务术语、统一服务形象、统一服务流程；“三规范”就是规范基础管理、规范风险防控、规范评价体系。主动、热情、友好、礼貌地对待每一位服务对象，满足其合理合法要求，以积极的态度、扎实的作风和文明的形象，向服务对象提供优质服务。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

人员编制26人，其中：行政编制 26人，事业编制0人。在职实有22人，其中：财政全额保障22人，财政差额补助0人。

我单位截至2021年12月31日有离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。

我单位截至2021年12月31日有车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入 10,958.33万元，其中：一般公共预算10,958.33万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年9,783.94万元增加1,174.39万元增长12.00%，主要原因分析为:

1.工资福利支出2,574.73万元比上年1,848.69万元增加726.04万元，其中：代编全县机关事业单位职业年金缴费支出预算2,224.39万元（该项代编占我部门工资福利支出预算的86.39%），比上年增加724.39万元，增长48.29%，本部门行政运行工资福利支出增加1.65万元，比上年增长0.48%

2.对家庭和个人的补助7,917.25万元（含代编全县机关事业单位离退休人员统筹外养老金、生活补助），比上年7,518.38万元增加398.87万元，增长5.31%，增加主要原因为人口老年化退休人员增多，以及待遇调标。

3.对社会保障基金补助支出300.00万元（主要反映县级财政对城乡居民养老保险的补助情况），比上年242.60万元增加57.40万元 ，增长23.66%，增加主要原因为人民生活水平提高选择高档次缴费人员增多，缴费补贴水平提高，以及人口老年化死亡人员增多，丧葬费支出增大。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入10,958.33万元，其中:本年收入10,958.33万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10,958.33万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年9,783.94万元对比财政拨款收入增加1,174.39万元，增长12.00%，其中一般公共预算增加1,174.39万元，占总涨的100.00%，增加原因为:

1.行政事业单位养老增加1,062.90万元，增加原因为代编全县机关事业单位职业年金缴费支出（职业年金做实资金）724.39万元、代编全县机关事业单位退休人员统筹外养老金、生活补助增加338.33万元。

2.财政对基本养老保险基金的补助增加57.40万元 ，增加原因为：人民生活水平提高选择高档次缴费人员增多，缴费补贴水平提高，以及人口老年化死亡人员增多，丧葬费支出增大。

3.卫生健康支出增加0.63万元，增加原因为:医疗保险、公务员医疗补助基数调整调标。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出10,958.33万元。财政拨款安排支出10,958.33万元，其中：基本支出10,658.33万元，与上年9,461.94万元对比增加1,196.39万元，主要原因为2022年为便于核算将代编全县机关事业单位退休人员统筹外养老金、生活补助、职业年金做实资金增加1,196.39万元；项目支出300.00万元，与上年对比增加22.00万元，主要因为2022年城乡居民养老保险工作经费项目未同意纳入预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2080101行政运行科目，主要用于核算单位日常人员经费支出共预算310.11万元，其中：工资福利支出251.70万元、商品和服务支出58.41万元（其中：办公费14.10万元、公务接待费1.30万元、政府购买服务岗位劳务费14.56万元、工会费5.00万元、福利费2.20万元、公务交通补贴19.32万元、租车费1.93万元）。

2080109社会保险经办机构，主要用于核算社会保险代办员工作补助经费共预算11.58万元（按58个村社区预算、其中社区200.00元/人·月×19个、村委会150.00元/人·月×39个）。

2080199 其他人力资源和社会保障管理事务支出，共预算344.17万元，主要用于核算企业退休人员独生子女奖励费支出238.17万元、企业退休人员护理费支出60.00万元，城镇集体企业退休人员遗属生活补助4.00万元、企业退休人员一次性生活补助30.00万元、原国有企业职教幼教退休人员待遇补差资金12.00万元。

2080501行政单位离退休，共预算4,809.65万元，主要用于核算全县行政单位离退休人员支出。

2080502事业单位离退休，共预算2,715.79万元，主要用于全县事业单位离退休人员支出。

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出，共预算31.02万元，主要用于核算我单位养老保险单位缴费支出。

2080506 机关事业单位职业年金缴费支出，共预算2,224.39万元，主要用于核算我县机关事业单位职业年金做实资金支出。

2082602 财政对城乡居民基本养老保险基金的补助，共预算300.00万元，主要用于核算县级财政对城乡居民养老保险基金的补助支出。

2089999其他社会保障和就业支出，共预算144.00万元，主要用于核算企业退休人员管理服务费138.60万元、原不驻会人大常委会副主任待遇补差5.40万元。

2101101行政单位医疗，共预算17.01万元，主要用于核算本单位医疗保险单位缴费支出。

2101103公务员医疗补助，共预算11.95万元，主要用于核算本单位公务员医疗补助支出。

2210201住房公积金，共预算36.90万元，主要用于核算本单位住房公积金缴费支出。

2210203购房补贴，共预算1.76万元，主要用于核算本单位住房补贴支出。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

易门县社会保险局2022年无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

易门县社会保险局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

易门县社会保险局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额5.17万元，其中：政府采购货物预算5.17万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

易门县社会保险局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.30万元，较上年减少0.41万元，下降23.98%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

易门县社会保险局2022年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

易门县社会保险局2022年公务接待费预算为1.30万元，较上年减少0.41万元，下降23.98%，，国内公务接待批次为22次，共计接待220人次。

减少原因为：“三公经费支出”中的公务接待费预算标准降低。

（三）公务用车购置及运行维护费

易门县社会保险局2022年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2022年我部门项目预算绩效目标1个，本级预算总金额300.00万元，其中重点项目绩效目标0个。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.养老保险，全称社会基本养老保险，是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。

2.企业退休人员社会化管理服务是指职工办理退休手续后，采取管理服务工作与原企业分离，养老金实行社会化发放，人员移交城市街道和社区实行属地管理，由社区服务组织提供相应管理服务。目前我县退休人员管理主要采用退休人员管理服务中心集中管理，退休人员大组自我管理相结合的管理模式管理。

3.工伤保险，是指劳动者在工作中或在规定的特殊情况下，遭受意外伤害或患职业病导致暂时或永久丧失劳动能力以及死亡时，劳动者或其遗属从国家和社会获得物质帮助的一种社会保险制度。

4.城乡居民养老保险制度以“全覆盖、保基本、有弹性、可持续”为基本方针。实行社会统筹与个人账户相结合的制度模式，个人缴费、政府补贴相结合的筹资方式，基础养老金与个人账户相结合的待遇形式。建立覆盖全体城乡居民的养老保险制度，促进制度整合，实现全体城乡居民老有所依的目标。对年满60周岁并符合待遇领取的参保人员，按规定及时足额发放中央基础养老金，确实有效的改善人民群众的生活质量。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

易门县社会保险局2022年机关运行经费安排310.11万元(其中：工资福利支出251.70万元、商品和服务支出58.41万元)，比上年增加1.30万元，增长0.42％。

主要原因是工资调标、保险基数调整。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，易门县社会保险局资产总额25.33万元，其中，流动资产1.39万元，固定资产23.94万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少352.00万元，其中固定资产减少346.21万元。处置房屋建筑物3,392.93平方米，账面原值406.61万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产36项，账面原值23.43万元，实现资产处置收入0.00万元（房产处置收入1,666.50万元，于2017年11月28日上缴财政、本次为完善资产处置手续、过户和账务核销）；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

2022年度部门预算报表-预算公开2022021504450579220220215050402597.xlsx

监督索引号53042500433500100111