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易门县社会保险局2022年度部门决算

目录

第一部分  易门县社会保险局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释  

第一部分  易门县社会保险局概况

一、主要职能

（一）主要职能

在易门县人力资源和社会保障局的领导和市社会保险局业务指导帮助下，认真贯彻落实社会保险政策，做好社会保险业务经办管理工作，完成各项工作目标任务，具体：

1.负责宣传和贯彻落实国家和省、市有关社会保险法律、法规及政策。

2.负责经办全县职工基本养老、工伤、职业年金和城乡居民基本养老保险、被征地农民养老保险业务工作。

3.负责实施全县职工基本养老保险、工伤保险、机关事业单位职业年金、城乡居民基本养老保险、被征地农民保险等政策的执行和基金管理工作，并做好各类统计等工作。

4.负责社会保险稽核和政策执行、业务经办管理工作。

5.负责离退休人员、城乡居民基本养老保险待遇审核发放、资格认证、权益告知等工作。

6.负责社会保险政策宣传执行、城乡居民养老保险业务等培训工作。

7.负责职工基本养老、工伤和城乡居民基本养老保险及机关事业单位职业年金信息系统建设及数据维护工作。

8.负责管理和指导城乡居民养老保险业务、及档案应用。

9.开展社会基本养老保险、工伤保险的待遇支付、领取资格认证。

10.开展企业、机关退休人员管理服务工作、做好退休人员管理维稳工作。

11.负责经办其他与社会保险相关的业务工作、并完成上级交办的其他工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神以及习近平总书记考察云南重要讲话精神和习近平总书记关于完善覆盖全民的社会保障体系建设重要讲话精神，坚决贯彻落实省委省政府玉溪现场办公会和市第六次党代会精神，统筹推进社会保险提扩面、保发放、促统筹、防风险、优行风、强宣传等重点工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置七个内设机构，包括：办公室、参保业务股、待遇计发股、城乡居民养老保险股、财务股、稽核统计股、退管业务股；所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入易门县社会保险局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

易门县社会保险局（退休人员管理服务中心）为易门县人力资源和社会保障局下属的财政全额拨款公益一类事业单位。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况 

易门县社会保险局2022年末实有人员编制26人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制26人（含参公管理事业编制26人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员22人（含参公管理事业人员18人、机关工勤人员4人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（公开08表）为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

易门县社会保险局2022年度收入合计43,031,152.17元。其中：财政拨款收入43,031,152.17元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少14,054,989.95元，下降24.62%。其中：财政拨款收入减少14,054,989.95元，下降24.62%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收减少0.00元，下降0.00%；其他收入,减少480.00元，下降100.00%。主要原因是：行政事业单位养老支出减少8,814,156.80元。机关事业单位职业年金缴费支出减少1,219,389.32元;国有土地使用权出让收入安排的支出减少2,547,183.00元；农林水支出收入安排的支出减少2,914,817.26元。

二、支出决算情况说明

易门县社会保险局2022年度支出合计43,031,152.17元。其中：基本支出3,888,519.10元，占总支出的9.04％；项目支出39,142,633.07元，占总支出的90.96％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少14,086,909.95元，下降24.66%。其中：基本支出增加101,626.15元，增长2.68%；项目支出减少14,188,536.10元下降26.60%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。总支出减少主要原因是：项目支出中：行政事业单位养老支出减少8,814,156.80元;机关事业单位职业年金缴费支出减少1,219,389.32元;国有土地使用权出让收入安排的支出减少2,547,183.00元；农林水支出减少2,914,817.26元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障易门县社会保险局机构正常运转的日常支出3,888,519.10元。其中：工资福利等人员经费支出3,508,724.79元（基本工资：984,090.00元，津贴补贴1,268,839.00元,奖金350,626.00元，机关事业单位基本养老保险缴费310,250.88元，职工基本医疗保险缴费174,219.88元，公务员医疗补助缴费122,035.20元，其他社会保障缴费9,523.83元，住房公积金289,140.00元），占基本支出的90.23％,比上年增加125,748.07元,增长3.72%；商品和服务支出379,794.31元（含：劳务费支出121,854.02元，其他交通费支出209,300.00元，办公费16,501.00元，电费2,896.97元，邮电费4,230.00元，工会费25,012.32元），占基本支出的9.77％，比上年减少24,121.92元，下降5.97%。基本支出增加的主要原因是：基本工资、津补贴调标增加支出140,158.00元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障易门县社会保险局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的支出39,142,633.07元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况如下：

1.企业退休人员一次性生活补助项目（玉发〔2003〕19号）554,800.00元；主要用于发放企业退休人员春节一次性生活补助。

2.城镇公益性岗位补贴项目（易财社〔2022〕36号）97，920.63元，主要用于城镇公益性岗位补贴。

3.城乡居民养老保险代办员补助（易财字〔2022〕1号）115,800.00元，主要用于发放城乡居民养老保险代办员补助支出。

4.企业退休人员独生子女奖励费项目 （易财社〔2015〕53号）2,859,401.80元；主要用于发放企业退休人员独生子女奖励费。

5.职教幼教退休教师待遇补差项目（国办发〔2004〕9号）60,000.00元；主要用于发放职教退休教师待遇补差。

6.机关事业单位离退休人员统筹外资金项目（易财字〔2022〕1号）33,044,813.22元；主要用于发放机关事业单位退休人员统筹外养老金。

7.机关事业单位离退休人员职业年金做实资金项目（易财字〔2022〕1号）1,677,996.06元；主要用于2022年机关事业单位退休人员职业年金单位部分做实。

8.国有企业退休人员社会化管理项目（玉财资〔2021〕88号）586,300.00元。主要用于国有企业退休人员社会化管理公用经费支出。

9.集体企业退休人员遗属补助资金（玉发〔2015〕10号）项目37,101.36元。主要用于发放集体企业退休人员遗属补助发放。

10.企业退休特困人员及1至4级工伤、工亡遗属春节慰问项目（易财社〔2022〕18号专项资金）108,500.00元。主要用于春节慰问特困企业退休人员、1至4级工伤人员、工亡人员遗属，春节慰问。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

易门县社会保险局2022年度一般公共预算财政拨款支出42,444,852.17元,占本年支出合计的98.64%。与上年相比减少11,923,826.95元，下降21.93%,主要原因为：项目支出减少12,025,453.1元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出41,844,827.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.59%。主要用用途为：

（1）行政运行支出2,978,243.14元（功能科目2080101），其中：工资福利支出2,598,448.83元，商品和服务支出379,794.31元（含劳务费支出121,854.02元，其他交通费支出209,300.00元，办公费16,501.00元，电费2,896.97元，邮电费4,230.00元，工会费25,012.32元）。

（2）社会保险经办机构115,800.00元（功能科目2080109），主要用于发放城乡居民村、社区代办员补助发放。

（3）其他人力资源和社会保障管理事务支出3,304,201.80元（功能科目2080199），其中：职教幼教退休教师待遇补差60,000.00元、企业退休特困人员1至4级工伤春节慰问108,500.00元、企业退休人员一次性生活补助276,300.00元、企业独生子女奖励费2,859,401.80元。

（4）行政单位离退休支出21,377,756.71元（功能科目2080501），主要用于发放行政单位退休人员生活补助、养老保险基金统筹外养老金。

（5）事业单位离退休支出11,667,056.51元（功能科目2080502），主要用于发放事业单位退休人员生活补助、养老保险基金统筹外养老金。

（6）机关事业单位基本养老保险缴费支出310,250.88元（功能科目2080505），主要用于在职人员养老保险单位部分缴纳。

（7）机关事业单位职业年金缴费支出1,677,996.06元（功能科目2080506），主要用于全县机关事业单位退休人员职业年金单位部分做实。

（8）其他行政事业单位养老278,500.00元（功能科目2080599），主要用于退休人员一次性生活补助发放。

（9）其他就业补助支出97,920.63元（功能科目2080799），主要用于发放本单位公益性岗位补贴。

9.卫生健康（类）支出296,255.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.70%。主要用于缴纳在职职工医疗保险单位部分及公务员医疗补助，其中：行政单位医疗支出174,219.88元（功能科目2101101）；公务员医疗补助支出122,035.20元（功能科目2101103）。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出303,770.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.72%。主要用于缴纳在职职工公积金单位部分及住房补贴发放；其中：住房公积金支出289,140.00元（功能科目2210201），住房补贴14,630.00元（功能科目2210203）。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为12,980.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

易门县社会保险局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为12,980.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因财政困难“三公”经费未予支付。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少4,800.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少4,800.00元，下降100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是财政困难“三公”经费未予支付。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

易门县社会保险局2022年机关运行经费支出379,794.31元，比上年减少24,121.92元，下降5.97%,主要原因是办公费支出减少24,478.98元。部门机关运行经费主要用于部门正常运转所需的办公费、水电、费邮电费、培训费、会议费、接待费、差旅费等支出，具体情况为：劳务费支出121,854.02元，其他交通费支出209,300.00元，办公费16,501.00元，电费2,896.97元，邮电费4,230.00元，工会费25,012.32元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，易门县社会保险局资产总额675,247.32元，其中，流动资产13,930.32元，固定资产661,317.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加0.00元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）

(一)部门整体支出绩效自评情况

2022年易门县社会保险局共开展项目8个，涉及项目资金24,404,220.63元，绩效管理工作做到了全覆盖、全口径，且均圆满完成了年初设定绩效目标，8个项目自评结果均为良好及以上。项目绩效管理做到了“全覆盖、全口径”；确实贯彻了绩效目标管理“要向项目要绩效，要向资金要效益”的实施要求。具体情况如下:

1.企业退休人员一次性生活补助项目278,500.00元；主要用于发放企业退休人员春节一次性生活补助。自评结果为优秀；存在问题：无；下一步整改措施：加强沟通协调，提高预算执行率、加快预算执行进度。

2.城镇公益性岗位补贴项目97,920.63元，主要用于城镇公益性岗位补贴。自评结果为优秀；存在问题：无；下一步整改措施：加强沟通协调，提高预算执行率、加快预算执行进度。

3.职教幼教退休教师待遇补差项目60,000.00元；主要用于发放职教退休教师待遇补差。自评结果为优秀；存在问题：无；下一步整改措施：加强沟通协调，提高预算执行率、加快预算执行进度。

4.中央财政对机关事业单位基本养老保险补助资金项目13,282,700.00元；主要用于发放机关事业单位退休人员养老金。自评结果为优秀；存在问题：无；下一步整改措施：加强沟通协调，提高预算执行率、加快预算执行进度。

5.城乡居民基本养老保险财政补助资金9,600,000.00元；主要用于2022年城乡居民基本养老保险基金缴费补贴、基础养老金发放、参保人员丧葬费支付。自评结果为优秀；存在问题：资金到位不及时；下一步整改措施：加强沟通协调，提高预算执行率、加快预算执行进度。

6.国有企业退休人员社会化管理项目586,300.00元。主要用于国有企业退休人员社会化管理公用经费支出。自评结果为优秀；存在问题：无；下一步整改措施：加强沟通协调，提高预算执行率、加快预算执行进度。

7.城乡居民养老保险基金特殊困难人群财政代缴补助资金项目390,300.00元。主要用于发放集体企业退休人员遗属补助发放。自评结果为良好；存在问题：资金到位不及时；下一步整改措施：加强沟通协调，提高预算执行率、加快预算执行进度。

8.企业退休特困人员及1至4级工伤、工亡遗属春节慰问项目108,500.00元。主要用于春节慰问特困企业退休人员、1至4级工伤人员、工亡人员遗属，春节慰问。自评结果为良好；存在问题：无；下一步整改措施：加强沟通协调，提高预算执行率、加快预算执行进度。

（二）部门整体支出绩效自评表

因易门县社会保险局为县人力资源和社会保障局下属二级预算单位，部门整体支出绩效由易门县人力资源和社会保障局汇总编制，易门县社会保险局未单独开展部门整体支出绩效自评工作，故《2022年度部门整体支出绩效自评情况》《2022年度部门整体支出绩效自评表》为空。

（三）项目支出绩效自评表

（项目支出绩效自评情况详见附表）

五、其他重要事项情况说明

2022年本部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

一般公共预算支出：一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

职教幼教退休教师：原国有企业自办中小学、幼儿园、职业教育、退休的教师。

国有企业退休人员社会化管理:根据《中共中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于国有企业退休人员社会化管理的指导意见〉的通知》（厅字〔2019〕19号）、《云南省人民政府办公厅关于印发〈云南省国有企业退休人员社会化管理工作方案〉的通知》（云政办发〔2019〕93号）、《玉溪市国有企业退休人员社会化管理服务工作实施办法》（玉政办发〔2019〕21号）等有关规定，完成国有企业已退休人员、档案移交和党组织关系转移接收、资产无偿划转和统筹外费用等移交街道和社区全面实行社会化管理,实现新办理退休人员管理服务工作与原企业分离,常态化移交地方管理的总目标。

监督索引号53042500433500101111

2022年度易门县社会保险局决算公开表.xls