易门县社会保险中心2026年预算公开目录

第一部分 易门县社会保险中心2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 易门县社会保险中心2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

易门县社会保险中心2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

在易门县人力资源和社会保障局的领导和市社会保险中心业务指导帮助下，认真贯彻落实社会保险政策，做好社会保险业务经办管理工作，完成各项工作目标任务，具体情况如下：

1.根据国家和省、市有关社会保险工作的方针、政策，负责本行政区域内城镇职工基本养老保险、城乡居民养老保险、被征地农民养老保险、工伤保险、失业保险的具体业务管理工作，并积极宣传社会保险有关方针、政策。

2.负责办理全县养老、工伤、失业保险参保登记、个人账户管理、待遇核定和支付、管理运行等工作。

3.负责办理全县养老、工伤、失业保险关系建立、转移、接续和终止等方面的工作，建立社会保险参保档案、缴费记录和个人账户。

4.负责汇总编制全县养老、工伤、失业保险年度、季度、月份基金财务预算报告及统计报表，并按规定严格执行预、决算。

5.负责对参保单位缴费基数、参保人数、缴费情况进行稽核；对参保个人领取社会保险待遇领取资格进行核查、认证。

6.负责及时将社会保险费征收计划和清欠计划提交地方税务机关；协助地方税务机关开展社会保险征缴的执法检查和清欠工作。

7.负责对乡镇（街道）社会保障服务中心经办情况进行指导和监督考核。

8.负责做好全县副处级以下退休人员社会化管理服务工作，确保全县退休人员社会化管理服务率达100.00%，社区管理率达98.90%以上。

9.协助行政主管部门做好违反社会保险法律、法规行为的处罚。

10.完成上级交办的其他工作任务。

（二）机构设置情况

易门县社会保险中心共设置七个内设机构，包括：办公室、参保业务股、待遇计发股、城乡居民养老保险股、财务股、稽核统计股、退管业务股；所属单位0个。

（三）重点工作概述

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神以及习近平总书记考察云南重要讲话精神和习近平总书记关于完善覆盖全民的社会保障体系建设重要讲话精神，坚决贯彻落实省委省政府玉溪现场办公会和市第六次党代会精神，统筹推进社会保险提扩面、保发放、促统筹、防风险、优行风、强宣传等重点工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制19人，其中：行政编制15人，工勤人员编制4人，事业编制0人。在职实有18人，其中：财政全额保障18人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员11人，其中：离休0人，退休1人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入963.80万元，其中：一般公共预算963.80万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比减少4,406.62万元，主要原因是财政规范预算级次后，将上年由易门县社会保险中心代编的全县机关事业单位退休人员生活补助、全县机关事业单位职业年金记实资金调整为财政对口股室代编，具体情况如下：

1.代编全县行政单位退休人员生活补助财政拨款收入较上年较少884.04万元(功能科目代码：2080501)。

2.代编全县事业单位退休人员生活补财政拨款收入助较上年减少1,109.52万元(功能科目代码：2080502)。

3.代编全县机关事业单位退休、死亡人员职业年金记实资金财政拨款收入较上年减少2,450.00万元（功能科目代码2080506）。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入963.80万元，其中:本年收入963.80万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款963.80万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比减少4,406.62万元，主要原因是财政规范预算级次后，将上年由易门县社会保险中心代编的全县机关事业单位退休人员生活补助、全县机关事业单位职业年金计实资金调整为财政对口股室代编，具体情况如下：

1.代编全县行政单位退休人员生活补助财政拨款收入较上年减少884.04万元(功能科目代码：2080501)。

2.代编全县事业单位退休人员生活补财政拨款收入助较上年减少1,109.52万元(功能科目代码：2080502)。

3.代编全县机关事业单位退休、死亡人员职业年金记实资金财政拨款收入较上年减少2,450.00万元（功能科目代码2080506）。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出963.80万元。财政拨款安排支出963.80万元，其中：基本支出474.68万元，与上年对比减少4,307.66万元，主要原因是全县机关事业单位退休人员生活补助收回财政代编，比上年减少1,993.56万元，全县机关事业单位职业年金记实资金收回财政代编，比上年减少2,450.00万元；项目支出489.12万元，与上年减少31.88万元，主要原因是全县企业退休人员护理费与上年减少30.00万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.208社会保障和就业类支出902.20万元

（1）2080101-社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-行政运行281.85万元，主要用于单位在职人员工资、津补贴、社保缴费、奖励、驻村工作队员补助等人员支出和办公费、差旅费、物业管理费、水费、电费等维持正常运转的公用支出。

（2）2080107-社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-社会保险业务管理事务支出30.00万元，主要用于企业退休人员住院及完全丧失生活自理能力人员护理费项目支出。

（3）2080199-社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出17.00万元，其中：用于集体企业遗属生活补助5.00万元、用于县级春节慰问企业退休特困及1至4级工伤（工伤遗属）人员慰问资金6.00万元、不驻会人大常委会副主任待遇补差资金6.00万元。

（4）2080501-行政单位离退休99.24万元，主要用于全县2481名机关事业单位离退休人员公用经费支出。

（5）2080505-社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出33.99万元，主要用于本部门在职职工养老保险缴费（单位承担部分）。

（6）2080599-社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出410.12万元，主要用于企业退休人员独生子女奖励费（380.12万元）、企业退休人员一次性生活补助（县级承担部分）支出（30.00万元）。

（7）2089999-社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出30.00万元，主要用于企业退休人员社会化管理服务经费支出。

2.卫生健康支出30.35万元

（1）2101101-卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗17.63万元，主要用于在职职工医疗保险缴费（单位部分）。

（2）2101103-卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助11.27万元，主要用于在职职工医疗补助。

（3）2101199-卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.45万元，主要用于在职职工大病医疗保险缴纳。

3.住房保障支出31.25万元

（1）2210201-住房保障支出-住房改革支出-住房公积金29.49万元，主要用于在职职工缴纳住房公积金(单位部分)。

（2）2210203-住房保障支出-住房改革支出-购房补贴1.76万元，主要用于在职职工购房补贴支出。

（二）财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况：

1.机关工资福利支出341.23万元（其中：基本支出95.78万元、项目支出0.00万元）。其中：30101基本工资95.78万元；30102津贴补贴110.50万元；30103奖金28.45万元；30108机关事业单位基本养老保险33.99万元；30110职工基本医疗保险17.63万元；30111公务员医疗补助缴费11.27万元；30112其他社会保障缴费1.83万元；30113住房公积金29.49万元；30199其他工资福利支出12.29万元。

2.商品和服务支出135.45万元（其中：基本支出133.45万元、项目支出2.00万元）。其中：30201办公费3.28万元；30205 水费0.30万元；30206电费0.50万元；30207邮电费0.80万元；30211差旅费5.50万元（基本支出3.50万元，项目支出2.00万元，为驻村工作队员补助）；30217公务接待费1.12万元；30228工会经费4.72万元；30299其他商品和服务支出100.95万元（主要用于代编全县机关事业单位退休人员公用经费支出）；30239其他交通费18.28万元。

3.对个人和家庭的补助支出487.12万元（其中：基本支出0.00万元、项目支出487.12万元），主要用于对个人和家庭的补助。其中：30302退休费380.12万元；30305生活补助107.00万元。

五、省对下专项转移支付情况

易门县社会保险中心无对下专项转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额2.00万元，其中：政府采购货物预算2.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

易门县社会保险中心2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.12万元，较上年减少0.12万元，下降9.68%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

易门县社会保险中心2025年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

易门县社会保险中心2025年公务接待费预算为1.12万元，较上年下降0.12万元，下降9.68%，国内公务接待批次为18次，共计接待140人次。

易门县社会保险中心2026年公务接待费预算与上年减少原因是，严格执行中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，严格执行省委省政府《严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施》，严控公务开支范围和开支标准。

（三）公务用车购置及运行维护费

易门县社会保险中心2025年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

为积极推进预算绩效管理工作，规范预算支出绩效编制工作，完善预算管理制度，建立科学、合理的指标体系，将预算绩效管理服务于预算管理，提高资金使用效益。根据省、市、县各级财政部门相关文件精神，易门县社会保险中心编制了2026年预算绩效目标，项目总数8个，其中重点项目1个，项目金额380.12万元（具体详见项目支出绩效目标表、易门社会保险中心重点领域财政项目文本）。

重点项目名称：企业退休人员独生子女奖励费资金。

项目基本概况：易门县2026年企业退休独生子女费按每月31.68万元，全年380.12万元测算，严格执行中央省市相关文件要求，全面贯彻社会保险待遇“按时足额”的发放要求，做到不漏发一人、不多发一人、客观公正严谨发放，让企业退休人员充分享受独生子女奖励费政策；预计保障全县符合享受企业退休人员独生子女奖励费政策人员2889人，争取做到：保障率100.00%，不缺漏一个待遇对象；待遇发放准确率100.00%，待遇人员性质决无差错；待遇人员满意度100.00%，确实提高待遇人员满意度。最终达到：确保符合领取待遇条件的退休人员按时足额发放退休独生子女待遇，切实保障退休独生子女人员合法权益，提高参保企业退休人员的获得感、幸福感、安全感的绩效目标。

绩效目标：2026年末预计企业退休人员独子费待遇人员将达到2,889人，资金支出达380.12万元，完成确保该项待遇按时足额随退休人员工资同步发放，切实保障待遇人员合法权益，提高待遇人员获得感、幸福感、安全感的绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

2.一般公共预算支出：指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

3.三公经费：指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

4.参公事业单位：指参照《中华人民共和国公务员法》管理的事业单位。

5.资本性支出：指购建固定资产的支出。按现行规定，行政事业单位单位价值0.10万元、使用年限超过一年的物品，列入固定资产。

6.机关运行经费：指行政单位、参公事业单位正常运转的日常公用支出和工作业务经费，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、物业管理费、办公设备购置等。

7.养老保险，全称社会基本养老保险，是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。

8.企业退休人员社会化管理服务是指职工办理退休手续后，采取管理服务工作与原企业分离，养老金实行社会化发放，人员移交城市街道和社区实行属地管理，由社区服务组织提供相应管理服务。目前我县退休人员管理主要采用退休人员管理服务中心集中管理，退休人员大组自我管理相结合的管理模式。

9.工伤保险，是指劳动者在工作中或在规定的特殊情况下，遭受意外伤害或患职业病导致暂时或永久丧失劳动能力以及死亡时，劳动者或其遗属从国家和社会获得物质帮助的一种社会保险制度。

10.城乡居民养老保险制度以“全覆盖、保基本、有弹性、可持续”为基本方针。实行社会统筹与个人账户相结合的制度模式，个人缴费、政府补贴相结合的筹资方式，基础养老金与个人账户相结合的待遇形式。建立覆盖全体城乡居民的养老保险制度，促进制度整合，实现全体城乡居民老有所依的目标。对年满60周岁并符合待遇领取的参保人员，按规定及时足额发放中央基础养老金，确实有效的改善人民群众的生活质量。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

易门县社会保险中心2026年机关运行经费安排135.45万元（含代编全县机关事业单位退休人员公用经费100.95万元），其中：一般公用经9.26万元、工会费4.72万元、公务交通补贴18.28万元、公务接待费1.12万元，代编机关事业单位退休人员公用经费100.95万元，与上年比机关运行经费减少1.49万元，下降1.09%。下降主要原因：本单位人员老年化退休人员增多，公务交通补贴支出较上年减少1.98万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，易门县社会保险中心资产总额62.51万元，其中，流动资产2.02万元，固定资产62.51万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少5.11万元，其中：流动资产减少2.02万元，固定资产减少3.62万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项0件，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件：

2026年预算公开报表（易门县社会保险中心）

2026年易门县社会保险中心部门预算重点领域财政项目

易门县社会保险中心2026年部门预算公开空表说明