2022年5月5日至7月20日，易门县审计局对我校2019年至2021年度财政财务收支情况开展专项审计调查，对有关情况进行了必要的延伸和追溯，我校于2022年9月1日收到易门县审计局送达的《审计报告》。学校党委高度重视审计整改工作，成立了审计整改工作领导小组，针对审计发现问题专题研究审计整改工作，全面落实整改措施，抓好各项整改工作。现将审计整改进展情况及结果公告如下：

　　一、关于“资金长期结余或闲置”整改情况

　　结余资金存放于财政代管资金专户，学校正在积极协调拨付资金，待资金拨付到学校专户后，学校将及时按照结余资金管理有关规定上缴国库。

　　二、关于“应缴未缴非税收入”整改情况

　　学校已于2022年9月9日将应缴未缴的非税收入足额上交县财政专户，该问题已整改完毕。今后，我校将严格执行非税收入相关规定，及时足额上缴非税收入。

　　三、关于“用食堂资金支付后勤人员工资”整改情况

　　学校积极向财政汇报对接，拨付学校非税收入用于归还该笔垫付的人员工资，2022年11月25日已将该笔资金退还至食堂账户，该笔资金将作为食堂结余用于改善学生伙食。今后，我校将严格执行《中小学食堂管理制度》加强学校食堂资金管理。

　　四、关于“用学生食堂资金购买食堂炊具”整改情况

　　学校积极向财政汇报对接，拨付学校非税收入用于归还该笔资金，2022年11月25日已将该笔资金退还至食堂账户，该笔资金将作为食堂结余用于改善学生伙食。今后，我校将严格执行《中小学食堂管理制度》加强学校食堂资金管理。

　　五、关于“未退保证金0.7万元”整改情况

　　该笔保证金存放于财政代管资金专户，学校正在积极协调拨付资金，收到拨款后学校将立即退还建设单位。

　　六、关于“现金长时间不存入银行”整改情况

　　学校党委约谈相关责任人，组织财务人员学习了《现金管理暂行条例》等规章制度，加强现金管理，做到日清月结。

　　七、关于“固定资产未入账”整改情况

　　涉及的固定资产已按要求补入固定资产账，并纳入管理系统进行台账管理。今后，我校严格执行《云南省行政事业单位国有资产管理办法》，加强固定资产管理，定期清查盘点，做到账实相符。

　　八、关于“报销原始凭证不符合规定”整改情况

　　现已找齐相关原始凭证附件，并组织财务人员学习《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》《易门县中小学（幼儿园）财务管理制度》，加强会计凭证审核，规范会计业务，对不符合规定的原始凭证一律不予报销。

　　九、关于“长期闲置银行账户未销户”整改情况

　　该账户于2022年11月28日进行销户处理。今后，将严格执行《云南预算单位银行账户管理办法》，对于不使用账户及时进行销户处理。

　　十、关于“不相容岗位未分离”整改情况

　　调整岗位设置，明确岗位职责，组织学习《易门县中小学（幼儿园）食堂财务管理制度》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》，制定《易门县第一中学内部控制管理制度》，加强重点岗位的监督和风险管理。

　　十一、关于“勤工俭学作用发挥不明显”整改情况

　　组织学校中层领导干部学习了《玉溪市人民政府办公室关于加强和改进学校勤工俭学工作的意见》，利用班会课宣传勤工俭学政策法规，注重加强学生劳动观念、劳动技能的培养，提高勤工俭学教育效益和社会效益，做实勤工俭学更好地为素质教育和师生生活服务。

                                                                                                                                                                                                           易门县第一中学       

　　　　　　　　　　　　　　                                                      2022年12月23日