监督索引号53042500631800000

易门县财政局2023年预算公开目录

第一部分  易门县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分易门县财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

易门县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省财税发展战略、规划、政策;贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；承担各项财政收支管理工作;按分工负责地方税收和政府非税收入管理；组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施，承担国库资金管理职责；拟订和执行地方政府债务管理制度和政策；按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，牵头编制年度国有资产管理情况报告；拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动；组织实施国有资本经营预算制度和办法；负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案,承担社会保险基金的财政监管工作;负责管理会计工作；承担易门县人民政府金融工作办公室日常工作；承担易门县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作；完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

易门县财政局共设置8个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、国有资产管理股、产业发展与经济建设股、行政政法与教育科技文化股、金融服务监管股、农业农村与社会保障股。 

所属单位2个，分别是：

1.易门县非税收入管理局；

2.易门县国有资产和金融服务中心。

（三）重点工作概述

1.统筹财政资源，增强财政保障能力。一是落实制度拓财源。全面推进乡镇财政管理体制改革，落实县对乡财政增收考核奖励机制，充分调动乡（镇）、街道发展经济、增产增收的积极性，有力提升全县乡镇财政“造血”能力。二是大力扶持强财源。积极筹措资金落实财政对企业的扶持奖补政策，加大对烤烟支柱产业扶持力度，确保烤烟产业对财政收入贡献的持续稳定。三是招商引资引财源。安排招商引资工作经费，广泛开展招商活动，拓宽财源建设。四是向上争取增财源。不断夯实向上争取资金基础工作，做好项目立项入库，加大项目储备力度，积极向上争取资金，争取再融资债券资金，有效缓解我县项目投入不足和到期债券还本压力。

2.坚定不移抓落实，稳步推进财税政策落地见效。一是疫情防控经费保障有力。积极筹措资金，投入新冠肺炎疫情防控工作，有效提升应对公共卫生突发事件能力，切实保障人民身体健康和生命安全。二是减税降费实施不打折。严格落实组合式减税降费政策，切实为市场主体减负担、稳预期，促进经济回稳向好。三是直达资金惠民出成效。坚持以惠企利民为导向，抓好直达机制落实，为纾解企业困难、保障基本民生提供重要支撑。四是政府过“紧日子”成常态。坚决落实政府过“紧日子”要求，加大一般性支出压减力度，严控“三公”经费只减不增，用“小财政”办“大民生”。

3.精准用财，突出财政保障重点。面对财政收支矛盾加剧，资金周转较为困难的严峻形势，坚持“三保”在支出中的优先顺序，严格落实兜牢“三保”底线的政治责任。

4.推进财政改革，提高财政管理水平。一是继续推动预算管理一体化改革向纵深发展。积极主动作为，配合省财政厅完成预算管理一体化系统省级集中部署应用试点工作，实现制度规范与信息系统建设紧密结合，不断提升财政业务的规范性和科学性。二是深入推进预算单位差旅电子凭证网上报销改革，进一步规范预算单位差旅行为。三是全面快速推进财政电子化收缴管理改革扩面工作，实现全县行政事业单位非税收缴电子化全覆盖。四是以加强账户电子化管理为抓手，规范单位自有资金收支专户管理，对县级预算单位实有资金账户全面监控，确保部门所有资金均纳入预算。五是继续强化政府采购电子化管理水平，完成政府采购限额标准以下服务工程市场平台系统上线，并在全县范围内积极推广使用，进一步规范限额标准以下服务和工程类小额项目采购行为，降低采购成本，提高采购效率。六是强化预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖、有评估、有目标、有监控、有评价、有应用的预算绩效管理体系。七是有序开展财经秩序专项整治行动，聚焦贯彻落实减税降费政策、政府“过紧日子”、加强基层“三保”保障、规范国库和政府采购管理、加强资产管理、防范债务风险、财政涉农补助资金管理等七项重点任务认真进行自检自查，以问题为导向不断规范和加强地方财政管理，减轻地方财政运行压力，节约财政资源，防范化解风险隐患，遏止财经纪律松弛问题。八是不断深入推进零基预算改革，把零基预算作为提高预算管理科学化、精细化的重要内容，将零基预算贯彻于预算全过程，提高财政资金使用效益。

5.深化国有企业改革，提升改革综合成效。一是接续深化国资国企改革，推进落实县属国有企业在易门县财盛投资有限公司框架下整合重组为一户集团公司，积极支持县属国有企业做强做优做大。二是强化党建引领国有企业改革发展，设立中国共产党易门县财盛投资有限责任公司委员会，规范设立公司党组织，严格界定公司党支部、董事会、经营层权利边界，规范公司自身治理和内控管理。三是深化国有企业人事、薪酬、分配三项制度改革，参照县管干部标准选优配齐县属国有企业领导班子，健全完善薪酬、考核制度制度，确实激发企业在用工、薪酬和分配激励上的内生活力。四是明确出台县属国有企业监管事项和权责清单，按照中国特色现代公司治理要求对公司决策层适度授权，提高县属国有企业内生动力和市场化运营水平。五是继续做好国有企业历史遗留问题化解处置，做好国有企业退休人员社会化管理服务和剥离企业办社会职能移交，加快完成全民所有制企业改革收尾工作，按期完成县属国有粮食企业改革工作。切合实际推进混合所有制改革，推动国有资本和国有企业高质量发展。

二、预算单位基本情况

易门县财政局编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制50人，其中：行政编制19人，工勤人员编制3人，事业编制28人。在职实有54人，其中：财政全额保障54人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员18人，其中：离休0人，退休18人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入1,163.37万元，其中：一般公共预算1,163.37万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比财务总收入增加126.58万元，增长12.21%，增长的主要原因是人员工资正常晋升、医疗保险标准提高增加，绩效评价、财政收入征管经费、政府采购等项目增加117.58万元。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入1,163.37万元，其中：本年收入1,163.37万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,163.37万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比，部门财政拨款收入增加126.58万元，增长12.21%，增长的主要原因是人员工资正常晋升、医疗保险标准提高增加，绩效评价、财政收入征管经费、政府采购等项目增加117.58万元。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出1,163.37万元。财政拨款安排支出1,163.37万元，其中：基本支出961.60万元，与上年对比基本支出增加28.85万元，增长3.09%，增长的主要原因是人员工资正常晋升、医疗保险标准提高增加；项目支出201.77万元，与上年对比项目支出增加97.72万元，增长93.92%，增长的主要原因是绩效评价、财政收入征管经费、政府采购等项目增加93.91万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

1.一般公共服务支出（类）

一般公共服务支出（类）900.31万元（其中：基本支出702.91万元、项目支出197.40万元），其中：2010601行政运行393.95万元，主要用于行政基本工资、津贴补贴等人员经费以及单位办公费、印刷费、水电费、公务用车运行与维护费等日常公用经费方面的支出；2010602一般行政管理事务（项）支出142.86万元，主要用于非税收入征收管理经费、业务工作经费、国有资源有偿补助（弥补公用经费不足）；2010604预算改革业务支出20.40万元，主要用于预算管理运行中软件费用；2010605财政国库业务支出52.00万元，主要用于政府采购、国库支付、会计核算、预算执行等平台软件费用；2010650事业运行（项）支出291.10万元，主要用于事业基本工资、津贴补贴等人员经费以及单位办公费、印刷费、水电费、公务用车运行与维护费等日常公用经费方面的支出。

2.社会保障和就业支出（类）

社会保障和就业支出（类）94.53万元（其中：基本支出90.16万元、项目支出4.37万元）。其中：2080505机关事业单位社会保险缴费支出90.16万元，主要用于基本养老保险缴费支出；2080801死亡抚恤4.37万元，主要用于发放遗嘱生活补助。

3.卫生健康支出（类）

卫生健康支出（类）支出83.41万元（其中：基本支出83.41万元、项目支出0.00万元）。其中：2101101行政单位医疗（项）支出25.04万元，主要用于行政单位医疗保险缴费补助支出；2101102事业单位医疗（项）支出21.74万元，主要用于事业单位医疗保险缴费补助支出；2101103公务员医疗补助（项）支出32.26万元，主要用于公务员医疗保险缴费补助支出；2101199其他行政事业单位医疗支出4.37万元，主要用于大病医疗保险缴费等补助支出。

4.住房保障支出（类）

住房保障支出（类）支出85.12万元（其中：基本支出85.12万元、项目支出0.00万元）。其中：2210201住房公积金（项）支出79.85万元，主要用于缴交职工住房公积金支出；2210203购房补贴支出5.27万元，主要用于发放职工购房补贴。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况如下：

1.机关工资福利支出878.40万元（其中：基本支出878.40万元、项目支出0.00万元）。其中：30101基本工资224.36万元；30102津贴补贴173.58万元；30103奖金43.05万元；30107绩效工资162.11万元；30108机关事业单位基本养老保险90.16万元；30110职工基本医疗保险46.77万元；30111公务员医疗补助缴费32.26万元；30112其他社会保障缴费6.40万元；30113住房公积金79.85万元；30199其他工资福利支出19.86万元。

2.商品和服务支出280.60万元（其中：基本支出83.20万元、项目支出197.40万元）。其中：30201办公费135.07万元；30206水费1.80万元；30206电费2.90万元；30207邮电费1.44万元；30211差旅费6.86万元；30213维修（护）费29.40万元；30215会议费2.8万元；30216培训费1.80万元；30217公务接待费3.19万元；30227委托服务费50.00万元；30228工会经费11.67万元；30229福利费5.40万元；30231公务用车运行维护费1.94万元；30239其他交通费26.33万元。

3.对个人和家庭的补助支出4.37万元其中：基本支出4.37万元、项目支出0万元），主要用于对个人和家庭的补助。其中：30305生活补助4.37万元；30399其他对个人和家庭的补助0.00万元.

五、县对下专项转移支付情况

易门县财政局无县对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，政府采购预算总额7.93万元，其中：政府采购货物预算7.93万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

易门县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5.13万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是厉行节约，加强“三公”经费管理，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

易门县财政局2023年因公出国（境）费预算0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费预算与上年对比无变化的原因是易门县财政局本年及上年均无因公出国（境）安排。

（二）公务接待费

易门县财政局2023年公务接待费预算3.19万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，国内公务接待批次为30次，共计接待410人次。

公务接待费预算与上年对比无变化的原因是厉行节约，加强公务接待管理。

（三）公务用车购置及运行维护费

易门县财政局2023年公务用车购置及运行维护费1.94万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费1.94万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

公务用车购置及运行维护费预算与上年对比无变化的原因是厉行节约，加强公务用车管理，从严控制公务用车。

八、重点项目预算绩效目标情况

为积极推进预算绩效管理工作，规范预算支出绩效编制工作，完善预算管理制度，建立科学、合理的指标体系，将预算绩效管理服务于预算管理，提高资金使用效益。根据省、市、县各级财政部门相关文件精神，易门县财政局编制了2023年预算绩效目标，项目总数10个，其中重点项目2个，项目金额11.00万元（具体详见项目支出绩效目标表，易门县财政局重点领域财政项目文本）。

（一）预算管理一体化预算执行维护经费（重点项目），本级财力安排8.00万元。总体目标：保障一体化平台中指标管理、预算执行、总账管理、工资统发、动态监控、财税库银横向联网、，实现各预算单位预算指标管理、预算绩效管理及监督、通过加强预算管理，形成信息传输高效，工作人员节约往返时间，服务单位满意度达90%，为全县经济发展和社会稳定提供有力保障。2023年一体化系统计划服务117个预算单位，系统重大故障低于1次，故障处理及时率100%，有效提高工作人员办事效率，服务单位满意度达90%。

（二）金融办防范和处置非法集资经费（重点项目），本级财力安排3.00万元。总体目标：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕中 央、省、市、县防范和处置非法集资工作系列决策部署，紧扣维护社会和谐稳定的总体要求，全面提高社会公众防范意识，深入开展非法金融活动专项治理，力争实现非法集资发案数减少、群众满意度得到提升的工作目标，最大程度降低非法集资等非法金融活动的社会危害，积极营造开放、安全、稳定的金融生态环境。2023年非法集资宣讲2次，专项治理2次，非法集资案发数为0件，宣传活动参与10000人次。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“政府采购”也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

2.“国库集中收付制度”是指政府将所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。国库集中支付制度和国库集中收缴制度共同构成了国库集中收付制度。逐步建立和完善以国库单一账户体系为基础，资金缴拔以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度，是整个财政管理制度改革的有机组成部分和主要内容。

3.“预算绩效评价制度”是对预算绩效进行评价的制度安排，通过预算绩效评价制度，客观公正地揭示各部门使用预算资源的绩效，为下一个预算周期的预算决策与编制提供可靠依据。预算绩效评价实际上是对各单位工作成果的评价，包含着对各个单位工作成果的肯定与否定，并且预算资金使用单位性质有很大不同。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2023年易门县财政局机关运行经费83.20万元，与上年对比减少12.27万元，下降12.85%，下降的主要原因是县级财力困难，通过压减部门运转经费预算，树立过紧日子意识，集中有限财力严保“三保”等刚性支出。

1.一般公用经费支出预算39.80万元，含办公费、邮电费、差旅费、维修维护费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

2.其他交通费支出预算26.33万元，含公务交通补贴23.94万元，租车费2.39万元。

3.工会费福利费支出17.07万元，工会经费按工资总额2.00%提取，福利费按人均0.10万元预算，其中工会经费11.67万元，福利费5.40万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，易门县财政局资产总额401.58万元，其中，流动资产23.05万元，固定资产378.53万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加0.54万元，其中固定资产减少9.69万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆1辆，账面原值33.92万元；报废报损资产40项，账面原值26.18万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

监督索引号53042500631800111

易门县财政局预算公开表20230202024517827.pdf

易门县财政局2023年部门预算公开空表说明.pdf

易门县财政局预算重点领域财政项目文本公开.pdf