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易门县财政局2024年预算公开目录

第一部分 易门县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 易门县财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

易门县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省财税发展战略、规划、政策；贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；承担各项财政收支管理工作；按分工负责地方税收和政府非税收入管理；组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施，承担国库资金管理职责；拟订和执行地方政府债务管理制度和政策；按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，牵头编制年度国有资产管理情况报告；拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动；组织实施国有资本经营预算制度和办法；负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作；负责管理会计工作；承担易门县人民政府金融工作办公室日常工作；承担易门县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作；完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、国有资产管理股、产业发展与经济建设股、行政政法与教育科技文化股、金融服务监管股、农业农村与社会保障股。 

所属单位2个，分别是：

1.易门县非税收入管理局；

2.易门县国有资产和金融服务中心。

（三）重点工作概述

1.加大收入组织力度，完成年度收支目标。一是做好2024年预算编制工作，精准科学编制预算，确定财政收支目标。二是围绕收入目标任务，采取强有力的征管措施，坚持以税源建设为核心，促进经济社会全面发展。三是抓好向上争项目争资金，抓好项目建设，促进中小企业发展，促进财政增收。

2.强化资金统筹力度，优化财政支出结构。一是提升重点支出保障能力，集中财力办大事，确保将有限的资金用在刀刃上。二是强化勤俭节约意识，树牢过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出。2024年全县各预算单位公用经费在2023年年初预算基础上按照10.00%比例统一压减。三是把“保基本民生、保工资、保运转”作为一项政治任务，坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。

3.围绕债务风险防范化解方案，做好风险防范化解工作。到2028年底，全县全口径债务率压降至200.00%以下，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线，防止舆情炒作引发市场动荡。今明两年重点着力于防范流动性风险，确保不“爆雷”。2028年底，政府隐性债务清零。保持政府法定债务不发生任何风险，政府债券年均自筹还本率不低于10.00%，利息支出率控制在10.00%以内。

4.整合资源资产，进一步推动国企改革。一是巩固深化上一轮国企改革三年行动成果，深入推进实施新一轮国企发展改革三年行动，按照要求，督促各监管企业制定“一企一策”改革实施方案，最终形成《易门县县属国有企业改革发展三年（2023—2025）行动实施方案》，推动我县新一轮国企发展改革三年行动工作。二是进一步履行好县国资委出资人监督管理职能。结合实际，研究出台易门县县属国有企业监督管理配套性政策文件，推动和执行《易门县属国有企业工资总额管理办法》《易门县属国有企业经营业绩考核管理办法》等，进一步完善我县县属国有企业监督管理机制，规范企业市场运行行为，使企业在经营过程中有章可循，有法可依。三是严格执行《易门县县属国有企业投融资管理办法》及相关规定，加大违规经营投资责任追究。

5.加大工作力度，积极向上争取资金。一是吃透上级政策，把握投资方向。引导各部门时刻关注上级的政策动向和扶持范围，千方百计争取上级项目支持资金最大化。二是充分调动各单位争取上级资金的积极性，科学合理确定各单位的争取资金任务数。联合发改、统计等相关部门，分析各部门的政策变化、重点项目等因素，结合上年完成情况，拟定各级各部门的任务数，将全县12亿元向上争取资金任务数分解细化到各责任部门和责任人，压实各部门责任，定期进行分析研判，对标对表抓好工作落实。三是做好项目立项入库工作，加大项目储备力度，根据地方政府专项债券申报的相关要求，不断夯实项目前期准备工作，加强专项债券项目包装，提高项目成熟度。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制52人，其中：行政编制19人，工勤人员编制3人，事业编制30人。在职实有51人，其中：财政全额保障51人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入1,131.93万元，其中：一般公共预算1,131.93万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比财务总收入减少31.44万元，下降2.70%，下降的主要原因是在职实有人员减少3人，人员工资、社会保险、公用经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入1,131.93万元，其中：本年收入1,131.93万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,131.93万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比财政拨款收入减少31.44万元，下降2.70%，下降的主要原因是在职实有人员减少3人，人员工资、社会保险、公用经费减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出1,131.93万元。财政拨款安排支出1,131.93万元，其中：基本支出930.73万元，与上年对比基本支出减少11.01万元，下降1.17%，下降的主要原因在职人员退休、调出，人员经费公用经费减少；项目支出201.20万元，与上年对比项目支出减少20.30万元，下降9.16%，项目支出下降的主要原是压减非税收入征管经费，委托第三方参与预算绩效管理服务费经费减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

（一）201一般公共服务支出（类）

201一般公共服务支出（类）874.79万元，其中：2010601行政运行364.35万元，主要用于行政人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及单位办公费、印刷费、水电费、公务用车运行与维护费等日常公用经费方面的支出；2010602一般行政管理事务支出132.96万元，主要用于财政收入征收管理经费、委托第三方参与预算绩效管理服务费经费；2010604预算改革业务支出26.40万元，主要用于预算管理运行中软件费用；2010605财政国库业务支出57.00万元，主要用于政府采购、国库支付、会计核算、预算执行等平台软件费用；2010650事业运行支出294.08万元，主要用于事业人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及单位办公费、印刷费、水电费、公务用车运行与维护费等日常公用经费方面的支出。

（二）208社会保障和就业支出（类）

208社会保障和就业支出（类）93.56万元。其中：2080505机关事业单位社会保险缴费支出88.86万元，主要用于基本养老保险缴费支出，2080801死亡抚恤支出4.70万元，主要用于死亡职工家属遗属补助。

（三）210卫生健康支出（类）

210卫生健康支出（类）支出77.24万元。其中：2101101行政单位医疗支出23.66万元，主要用于行政单位医疗保险缴费补助支出；2101102事业单位医疗支出22.44万元，主要用于事业单位医疗保险缴费补助支出；2101103公务员医疗补助支出26.69万元，主要用于公务员医疗保险缴费补助支出；2101199其他行政事业单位医疗支出4.45万元，主要用于大病医疗保险缴费等补助支出。

（四）221住房保障支出（类）

221住房保障支出（类）支出86.34万元。其中：2210201住房公积金支出81.27万元，主要用于缴交职工住房公积金支出；2210203购房补贴支出5.07万元，主要用于发放职工购房补贴。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目12个，政府采购预算总额30.98万元，其中：政府采购货物预算12.98万元、政府采购服务预算18.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

易门县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5.01万元，较上年减少0.12万元，下降2.34%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

易门县财政局2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费预算与上年对比无变化的原因是我部门本年及上年均无因公出国（境）安排。

（二）公务接待费

易门县财政局2024年公务接待费预算为3.07万元，较上年减少0.12万元，下降3.76%，国内公务接待批次为21次，共计接待224人次。

公务接待费预算与上年对比下降的主要原因是加强了公务接待管理，认真执行接待标准强，强化公务接待审批，严控公务接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

易门县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为1.94万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费1.94万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

公务用车购置及运行维护费预算与上年对比无变化的原因是厉行节约，加强公务用车管理，从严控制公务用车。

八、重点项目预算绩效目标情况

为积极推进预算绩效管理工作，规范预算支出绩效编制工作，完善预算管理制度，建立科学、合理的指标体系，将预算绩效管理服务于预算管理，提高资金使用效益。根据省、市、县各级财政部门相关文件精神，易门县财政局编制了2024年预算绩效目标，项目总数10个，其中重点项目2个，项目金额11.00万元（具体详见项目支出绩效目标表、易门县财政局重点领域财政项目文本）。

（一）预算管理一体化预算执行维护经费（重点项目），本级财力安排8.00万元。总体目标：保障一体化平台中指标管理、预算执行、总账管理、工资统发、动态监控、财税库银横向联网、，实现各预算单位预算指标管理、预算绩效管理及监督、通过加强预算管理，形成信息传输高效，工作人员节约往返时间，服务单位满意度达90.00%，为全县经济发展和社会稳定提供有力保障。2024年一体化系统计划服务117个预算单位，系统重大故障低于1次，故障处理及时率100.00%，有效提高工作人员办事效率，服务单位满意度达90.00%。

（二）金融办防范和处置非法集资经费（重点项目），本级财力安排3.00万元。总体目标：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕中 央、省、市、县防范和处置非法集资工作系列决策部署，紧扣维护社会和谐稳定的总体要求，全面提高社会公众防范意识，深入开展非法金融活动专项治理，力争实现非法集资发案数减少、群众满意度得到提升的工作目标，最大程度降低非法集资等非法金融活动的社会危害，积极营造开放、安全、稳定的金融生态环境。2024年非法集资宣讲2次，专项治理2次，非法集资案发数为0件，宣传活动参与10,000人次。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“政府采购”也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。 

2.“国库集中收付制度”是指政府将所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。国库集中支付制度和国库集中收缴制度共同构成了国库集中收付制度。逐步建立和完善以国库单一账户体系为基础，资金缴拔以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度，是整个财政管理制度改革的有机组成部分和主要内容。

3.“预算绩效评价制度”是对预算绩效进行评价的制度安排，通过预算绩效评价制度，客观公正地揭示各部门使用预算资源的绩效，为下一个预算周期的预算决策与编制提供可靠依据。预算绩效评价实际上是对各单位工作成果的评价，包含着对各个单位工作成果的肯定与否定，并且预算资金使用单位性质有很大不同。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2024年易门县财政局机关运行经费68.56万元，与上年对比减少14.64万元，下降17.60%，下降的主要原因是县级财力困难，通过压减部门运转经费预算，树立过紧日子意识，集中有限财力，严保“三保”等刚性支出。

1.一般公用经费支出预算28.01万元，含办公费、邮电费、差旅费、维修维护费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

2.其他交通费支出预算24.35万元，含公务交通补贴22.14万元，租车费2.21万元。

3.工会费福利费支出16.20万元，工会经费按工资总额2.00%提取，福利费按人均0.10万元预算，其中工会经费11.52万元，福利费4.68万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，易门县财政局资产总额312.32万元，其中：流动资产16.91万元，固定资产295.41万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少89.26万元，其中固定资产减少83.12万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产73项，账面原值62.28万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

易门县财政局2024年部门预算公开空表说明.docx

易门县财政局2024年预算重点领域财政项目文本公开.docx

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