监督索引号53042500136001000

易门县教育局部门2017年度部门决算

第一部分  易门县教育局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  易门县教育局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻执行国家的教育方针、政策，贯彻国家的法律和县委、县政府的工作方针，研究制定全县教育工作的规划、政策和规章制度，并组织实施。

（2）研究提出全县教育改革与发展战略和全县教育事业发展规划；拟定教育体制改革的政策及教育发展的重点、结构、规模和步骤，指导并协调实施工作；承办县内公办学校、幼儿园的建立、调整、撤销及其发展规模、学制、专业的审查报批工作；指导基础教育阶段和学前教育、社会力量办学工作。

（3）综合管理和协调指导全县的基础教育、职业技术教育、成人教育、民族团结教育等工作；指导协调各乡(镇)及各部门有关教育的工作。

（4）统筹管理教育经费；参与拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基本建设投资的政策；负责县级教育经费和补助专款、教育基本建设专款的分配、管理；监督全县教育经费的筹措和使用情况；按有关规定管理国外、县外对我县的教育援助和教育贷款及个人、社会团体的教育捐助等。

（5）负责全县教职工管理工作。统筹规划全县教育系统教职工队伍建设；按照干管权限，做好全县中学、中心小学、中心儿园中层以上领导干部的推荐、考察、讨论、审批、任免和上报工作；组织实施各级各类学校教师资格制度；协调指导各级各类学校的机构设置和编制使用；会同有关部门制定全县教育系统工资及干部人事管理的有关政策；指导学校内部管理体制改革和绩效工资实施工作；负责全县学校人事管理工作；主管全县各级各类学校教师专业技术职务评聘和教育系统非主系列专业技术职务评聘的协调工作。

（6）规划并指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作；掌握分析教职工和学生的思想状况，及时处理好突发性的重大问题。对全县学校的各项工作进行检查指导，总结经验，表彰先进，研究和解决存在问题。

（7）指导各级各类学校做好体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作；综合协调、指导全县青少年学生校外教育工作。

（8）指导全县各级各类学校教育教学改革和教育评估工作，组织对普及九年义务教育，扫除青壮年文盲工作的督导与评估；组织对等级学校、文盲学校的创建评估与上报。

（9）指导督促全县教育系统的纪检、监察和审计工作。

（10）组织实施各类高等、中等学校的招生考试、全国高等教育自学考试和社会考试工作；制定中学、职业高中、小学及公办幼儿园招生计划；负责义务教育阶段学生学籍管理。

（11）指导全县各级各类学校安全卫生工作，及时处置突发性的重大问题。

（12）指导、管理各级各类学校的教育教学业务；统筹指导全县各级各类学校执行国家规定的课程设置计划、时间安排。

（13）统筹规划并指导全县各级各类学校信息技术教育、教学仪器和实验设备的配置工作。

（14）指导全县各级各类学校勤工俭学工作。

（15）负责教育基本信息统计、分析和发布。

（16）贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策；编制全县语言文字工作的中长期规划；组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话和普通话测试工作；承担县语言文字工作委员会的具体工作。

（17）管理直属事业单位，指导有关教育学会、协会、基金会等社团组织的工作。

（18）承担县委、县政府和上级业务部门交办的其它工作。

（二）2017年度重点工作任务介绍

一年来，县教育局紧紧围绕部门中心工作，以“提质量、补短板、促公平、推改革、抓保障、强党建”为主线，全面贯彻党的教育方针，抓好各项工作落实，教育工作再上新的台阶。被教育部认定为全国“五好公民”主题教育活动示范单位；被省、市政府认定为“云南省教育工作先进县”、“玉溪市教育科研先进集体”；被国开行授予学生资助工作“先进集体”荣誉称号；课题研究三项获市县科技进步一等奖；玉溪市首届青少年科技体育航天模型邀请赛获冠军；中高考成绩创历史新高，初中学业水平考试成绩保持16年全市第一、高考总上线率达99.87%；圆满完成普通高中、职中招生任务；5个全改薄项目全面推进，招商引资等五项重点工作稳步推进。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入易门县教育局部门2017年度部门决算编报的单位共21个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位20个。分别是：

1.易门县教育局（本级）

2.易门县第一中学

3.易门县职业高级中学

4.易门县机关幼儿园

5.易门县龙泉镇龙泉中学

6.易门县方屯中学

7.易门县龙泉镇中心小学

8.易门县浦贝中学

9.易门县浦贝乡中心小学

10.易门县十街中学

11.易门县十街乡中心小学

12.易门县铜厂中学

13.易门县铜厂乡中心小学

14.易门县绿汁中学

15.易门县绿汁镇中心小学

16.易门县六街镇中学

17.易门县六街镇中心小学

18.易门县小街中学

19.易门县小街乡中心小学

20.易门县青少年学生校外活动中心

21.易门县学生资助管理中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

易门县教育局部门2017年末实有人员编制2011人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制1人），事业编制2000人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员1人），事业人员1842人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员821人。其中：离休1人，退休820人。

实有车辆编制20辆，在编实有车辆20辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

易门县教育局2017年预算收入34668.42万元，与上年同口径相比增加1217.85万元，增加3.64%，增加的主要原因是：教职工晋升副高级职称教师较多，人员经费支出增加；人员工资增加，工资福利支出增加。 

易门县教育局2017年预算支出34757.51万元，与上年同口径相比增加1303.58万元，增加3.9%，增加的主要原因是：教职工晋升副高级职称教师较多，人员经费支出增加；人员工资增加，工资福利支出增加。   

二、收入决算情况说明

易门县教育局2017年度收入合计34668.42万元。其中：财政拨款收入34625.93万元，占总收入的99.88%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入42.49万元，占总收入的0.12%。与上年对比增加1217.85万元，增加3.64%，增加的主要原因是人员工资上涨，工资福利支出增加。

三、支出决算情况说明

易门县教育局2017年度支出合计34757.51万元。其中：基本支出33196.33万元，占总支出的95.51％；项目支出1561.18万元，占总支出的4.49％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增加1303.58万元,增加3.75%，增加的主要原因是人员工资上涨，工资福利支出增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障教育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出33196.33万元。与上年对比增加4032.56万元，增加13.83%，增加的主要原因是人员工资上涨，工资福利支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.57％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障教育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1561.18万元。与上年对比减少1905.43万元,减少54.97%，减少的主要原因是项目资金安排减少。项目支出主要用于校舍建设、营养改善计划、文具费补助等支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

易门县教育局2017年财政拨款收入34668.42万元，与上年同口径相比增加1217.85万元，增加3.64%，增加的主要原因是：教职工晋升副高级职称教师较多，人员经费支出增加；人员工资增加，工资福利支出增加。 

易门县教育局2017年财政拨款支出34757.51万元，与上年同口径相比增加1303.58万元，增加3.9%，增加的主要原因是：教职工晋升副高级职称教师较多，人员经费支出增加；人员工资增加，工资福利支出增加。   

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

易门县教育局2017年度一般公共预算财政拨款支出34625.93万元,占本年支出合计的99.62%。与上年对比增加1995.54万元，增加6.12%，增加的主要原因是人员工资上涨，工资福利支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.教育（类）支出27044.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.10%，主要用于发展教育事业；

2.社会保障和就业（类）支出3120.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.01%，主要用于社会保障缴费支出；

3.医疗卫生与计划生育（类）支出2027.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.85%，主要用于缴纳职工医疗保险支出；

4.住房保障（类）支出2434.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.03%，主要用于缴纳职工住房公积金及发放购房补贴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

易门县教育局2017年度用于保障教育局机关、下属事业单位等机构正常运转的一般公共预算财政拨款基本支出33196.33万元。与上年对比增加4032.56万元，增加13.83%，增加的主要原因是人员工资上涨，工资福利支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.57％。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

易门县教育局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为40.69万元，支出决算为54.58万元，完成预算的134.14%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为25.89万元，完成预算的323.63%；公务接待费支出决算为28.69万元，完成预算的70.51%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是义务教育学校公用经费实施生均公用经费制度，年初预算未细化公务用车运行维护费及公务接待费支出预算数额。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少0.49万元，下降0.89%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.16万元，下降0.62%；公务接待费支出决算减少0.33万元，下降1.13%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是单位强化内部控制，减少了相关支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出25.89万元，占47.43%；公务接待费支出28.69万元，占52.57%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出25.89万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出25.89万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为20辆。主要用于教育教学工作保障所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出28.69万元。其中：

国内接待费支出28.69万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待203批次（其中：外事接待0批次），接待人次2572人（其中：外事接待人次0人）。主要用于用于开展教育教学交流活动、教育先进县验收工作等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

八、预算绩效情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

为贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的战略部署，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《玉溪市市级财政预算绩效管理暂行办法》（玉财债[2016]16号）要求，易门县教育局局在2017年度组织对2017年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评，部门决算中反映了项目绩效自评结果情况。

（二）绩效评价结果

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为92分。项目全年预算数为2218.6万元，执行数为1561.18万元，完成预算的70.37%。主要产出和效果：通过项目实施，有效保障了高中建档立卡学生免学费补助、跨村就读交通补助、少小民族补助、三免一补文具费、高考营养餐等学生资助资金的兑付落实；确保了部门承担的义务教育均衡发展检查评估、高考工作组织、校园足球啦啦操联赛等重大事项的顺利推进；加大了教师培训力度，提高了教师业务能力；推进了方屯中学第一教学楼、新建西山小学、铜厂小学综合楼、龙泉中学综合楼、工业园区第一幼儿园等建设项目建设，完成新建校舍建筑面积11958平方米，并进行了运动场、绿化等附属设施的提质改造，改善了相关学校的办学条件，取得了教好的社会效益。

发现的主要问题：预算执行率较低，绩效目标设定不合理。

下一步改进措施：根据项目资金使用情况，及时调整预算。在设定量化细化的绩效目标时，更加科学合理的设置绩效指标年度指标值，项目预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善，真正发挥绩效管理的作用。

九、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

易门县教育局2017年机关运行经费支出515.33万元，与上年对比增加310.67万元，主要原因是改革性补贴等人员工资调整，人员经费支出增加，部门机关运行经费主要用于人员经费及日常办公设备、办公用品的添置购买。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，易门县教育局资产总额23388.48万元，其中，流动资产2102.97万元，固定资产21285.51万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产21285.51万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2561.62万元，其中固定资产增加2853.31万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆2辆，账面原值41.26万元；报废报损资产账面原值431184万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）其他重要事项情况说明

2017年决算无需说明的主要事项。

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.财政专户资金：指行政事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。

3.基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

5.支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

6．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

监督索引号53042500136001111

附件：易门县教育局2017年决算公开报表

易门县教育局(01518771X7).XLS20180912103159986.pdf