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易门县第一幼儿园2021年度部门决算

目 录

第一部分  易门县第一幼儿园部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

 第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

 第五部分  名词解释

第一部分 易门县第一幼儿园部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责贯彻执行国家教育方针、政策和法律法规，严格执行国家的课程计划和有关规定；拟订全园中、长期发展规划和年度计划，确定办园目标和实施步骤；负责实施学龄前幼儿保育和教育工作；负责面向幼儿家长提供科学育儿指导；负责指导全县公办（民办）幼儿教育、托幼机构的保育和教育工作；负责教育基本信息统计、分析和发布；负责全园教职工、幼儿、财务、基建和资产管理；负责全园保育教育、教研教改、师资培训、考核考评等工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九届四中、五中全会精神，推动全面从严治党纵深发展。一是持续推进学习宣传和培训。认真落实好习近平新时代中国特色社会主义思想进教材、进课堂、进师生头脑工作，将党的教育方针融入各种教育活动。二是加强全面从严治党。加强党对教育工作的领导，坚持“不忘初心、牢记使命”主题教育常态化、制度化，严格落实意识形态工作责任制，加强对意识形态阵地的有效管理。三是狠抓作风建设和工作落实。坚持问题导向，不断改进工作作风，健全落实工作机制，大力改进工作方式，提高工作效率，强化工作合力,提升保教质量。

2.拟定全园工作计划，制定、修改完善各种管理考评制度，落实教职工岗位责任，明确分工，科学组织人力开展保教工作。深入细致做好教职工政治思想工作，对全园教职工进行职业道德教育和师德师风教育，形成“立德怀爱、求真蒙养、施善教化、和谐育美”的教风。关心教职工思想、生活和健康，解决各方面矛盾，充分调动全体职工的工作积极性，把幼儿园办成“自然生态园、文化游乐园、创新探究园、快乐成长园”。

3.精心组织全体教职工的政治、文化、业务学习和教研、科研活动及培训工作，提高他们的政治觉悟，更新他们的知识结构，提高业务能力和专业化水平。

4.树立正确的儿童观、教育观，培养幼儿健康、阳光、活泼、独立、自信、合作、和谐，具有真善美的人格品质，为幼儿后续学习和终身发展奠定良好的生态的素质基础，严禁体罚和变相体罚幼儿。

5.认真研究制定教育活动计划，用生态、自然的理念引领幼儿园发展，在五大领域课程建设的基础上，为孩子提供独特的实践体验课程。对全县幼儿教育机构的教学活动进行指导。

6.加强财产管理工作，审查预、决算，科学合理使用经费；正常性开展园舍、设备、财产、绿化的长远规划及维修等工作，不断优化办园条件。  

7.认真做好家园合作工作，举办家长学校，定时和每个家长保持联系，了解幼儿家庭教育情况，和家长商议符合幼儿特点的教育措施，共育幼童，创建一所“让幼儿自然成长的生态幼儿园”。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入易门县第一幼儿园2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.易门县第一幼儿园。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

易门县第一幼儿园2021年末实有人员编制100人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制100人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员98人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员25人。其中：离休0人，退休25人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

易门县第一幼儿园没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，因此《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

易门县第一幼儿园没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，因此《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

易门县第一幼儿园没有“三公”经费和机关运行经费，因此《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。

易门县第一幼儿园属于二级预算单位，因此《2021年度部门整体支出绩效自评情况》公开为空表。

易门县第一幼儿园属于二级预算单位，因此《2021年度部门整体支出绩效自评表》公开为空表。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

易门县第一幼儿园2021年度收入合计3,113.39万元。其中：财政拨款收入3,110.29万元，占总收入的99.90%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入3.10万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.10%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年对比收入增加981.58万元，增长46.04%，主要原因是： 9月新增5个班级增加教职工26人 ，人员工资大幅度增加；建设项目工程款支出增加。

二、支出决算情况说明

易门县第一幼儿园2021年度支出合计3,314.43万元。其中：基本支出1,347.03万元，占总支出的40.64%；项目支出1,967.40万元，占总支出的59.36%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比支出增加1,095.06万元，增长49.34%，主要原因是：9月新增5个班级增加教职工26人 ，人员工资大幅度增加；建设项目工程款支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障易门县第一幼儿园等机构正常运转的日常支出1,347.03万元。与上年对比减少支出85.31万元，下降5.96%，主要原因是：2021年非税收入返还资金支出197.43万元列为项目支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,342.19万元，占基本支出的99.64%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4.84万元，占基本支出的0.36%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障易门县第一幼儿园等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,967.40万元。与上年对比增加1,180.37万元，增长149.98%，主要原因是：“易门县第一幼儿园”建设项目工程支出增加；“龙泉街道中心幼儿园” 建设项目工程支出增加；2021年非税收入返还资金支出197.43万元列为项目支出。具体项目开支及开展工作情况：支付易门县龙泉街道中心幼儿园建设项目工程款200.00万元（其中农民工工资100.00万元）；支付易门县第一幼儿园建设项目工程款155.00万元。 一般公用经费203.43万元，2019年学前教育生均公用经费3.07万元；2021年一次性抚恤金及丧葬费补助经费5.90万元；易门县第一幼儿园建设项目专项资金1,400.00万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

易门县第一幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款支出3,310.83万元，占本年支出合计的99.89%。与上年对比增加1,249.96万元，增长60.65%，主要原因是：工资福利支出增加；建设项目工程款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1．一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2．外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3．国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4．公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5．教育（类）支出2,909.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.89%。其中：2050201学前教育1,509.35万元，2050999其他教育费附加安排的支出 1,400.54万元。主要用于工资福利支出、商品服务支出、房屋建筑物构建。

6．科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7．文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8．社会保障和就业（类）支出134.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.07%。其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出128.73万元，2080801死亡抚恤5.90万元。主要用于养老保险、其他社会保障缴费。

9．卫生健康（类）支出116.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.51%。其中：2101102事业单位医疗68.78万元，2101103公务员医疗补助47.45万元。主要用于医疗保险和公务员医疗补助。

10．节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11．城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12．农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13．交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14．资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15．商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16．金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17．援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18．自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19．住房保障（类）支出150.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.53%。其中：2210201住房公积金139.13万元，2210203购房补贴10.94万元。主要用于购房补贴。

20．粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21．国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22．灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23．其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24．债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25．债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26．抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

易门县第一幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0.00万元，增长 0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加 0.00万元，增长 0.00%；公务接待费支出决算增加 0.00万元，增长0.00%。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3．公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

易门县第一幼儿园2021年机关运行经费支出0.00万元，与上年对比无增减变化。主要原因是易门县第一幼儿园是全额拨款事业单位，不在机关运行经费核算范围。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，易门县第一幼儿园资产总额9,390.41万元，其中，流动资产18.22万元，固定资产8,344.54万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程200.00万元，无形资产827.65万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,304.86万元，其中固定资产增加7,145.11万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额33.31万元，其中：政府采购货物支出24.29万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出9.02万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10－附表12）。

（一）预算绩效管理工作开展情况

易门县第一幼儿园为全面实施预算绩效管理，建立科学、合理的项目支出绩效评价管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《中华人民共和国预算法》和《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》等有关规定，制定了《易门县第一幼儿园项目支出绩效评价管理办法》，并及时组织人员开展项目绩效评价。

（二）部门整体支出自评结果

易门县第一幼儿园2021年度对6个项目进行绩效评价，年初预算资金1,213.94万元，预算执行163.97万元，执行率为13.51%。存在问题：财政资金困难，未及时拨付资金。下一步措施：加强与财政的协调对接，争取财政资金。

（三）部门决算中项目支出自评结果

1.项目一2019年学前教育生均公用经费项目绩效情况：自评得分为100.00分，自评等级为优。该项目资金财政于2021年6月全额拨付到我单位零余额账户，我单位用于支付采购玩具、班级环创材料、保教用品、校园文化宣传制作款等，有效保障我园保教活动水平的提高。

2.项目二2021年第二批支持学前教育发展中央专项资金项目绩效情况：自评得分为81.00分，自评等级为良。该项目财政未安排拨付资金。下一步措施：加强与财政的协调对接，争取财政资金。

3.项目三2021年一次性抚恤金及丧葬费补助经费项目绩效情况：自评得分为100.00分，自评等级为优。易门县第一幼儿园职工李刚于2021年1月26日因病去世，根据云人〔2008〕30号和云人工〔1996〕38号文件精神，经审批，应付丧葬费1,200.00元，一次性抚恤金57,820.00元，合计59,020.00元。严格按照相关文件执行发放，财政资金于2021年5月13日全部支付到李刚遗属李元红的银行账户。

4.项目四2021年学前教育生均公用经费项目绩效情况：自评得分为71.02分，自评等级为中。该项目财政未及时拨款。下一步措施：加强与财政的协调对接，争取财政资金。

5.项目五2021年学前教育家庭经济困难幼儿资助专项资金项目绩效情况：自评得分为80.03分，自评等级为良。该项目财政暂未安排资金。下一步措施：加强与财政的协调对接，争取财政资金。

6. 项目六易门县第一幼儿园建设项目专项资金项目绩效情况：自评得分为91.60分，自评等级为优。2021年2月8日，财政拨付资金100.00万元，其中，用于支付绿化及景观施工工程款20.00万元，用于支付主体施工工程款80.00万元。2021年9月18日，财政拨付资金55.00万元，其中，用于支付绿化及景观施工工程款10.00万元，用于支付主体施工工程款45.00万元。

（四）部门项目支出绩效评价情况

易门县第一幼儿园2021年度对6个项目进行绩效评价，其中，3个项目自评等级为优，2个项目自评等级为良，1个项目自评等级为中。

五、其他重要事项情况说明

（一）易门县第一幼儿园建设项目于2019年9月竣工交付使用，工程总投资8,491.74万元，现欠长期借款3,000.00万元，欠施工企业及设备采购款2,825.33万元，根据2017年12月第十八期政府常务会议纪要：从2018年起每年预算不少于1,000.00万元，用于解决项目资金问题。因缺口资金较大，经请示审批，本年从财政返还非税收入中支付易门县第一幼儿园建设项目设备采购款139.08万元。

（二）2021年10月易门县第一幼儿园建设项目财务审计结束，在建工程5,694.36万元转为固定资产，致2021年年末固定资产原值大幅增加，房屋面积增加。

（三）易门县第一幼儿园建设项目工程于2019年9月竣工迁入新园，今年又扩招5个班，现有30个班，有效缓解易门县城区学前教育“入园难”问题 ，初显社会效益。但工程缺口资金较大，地方财政经济压力大。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

监督索引号53042500671900301111

易门县第一幼儿园2021年决算公开报表20220928045328628.xls