监督索引号53042500671900501000

易门县方屯中学2021年度部门决算

目  录

第一部分  易门县方屯中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  易门县方屯中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

易门县方屯中学，为易门县教育体育局下属财政全额拨款事业单位，主要职能是认真贯彻执行国家教育方针、政策，严格执行国家的课程计划和有关规定，实施初等义务教育，组织辖区内适龄儿童依法接受义务教育；有步骤实施初中教育。

（二）2021年度重点工作任务介绍

我校全面贯彻教育方针，以立德树人为根本，全面实施素质教育，构建尚雅文化，实施优雅教育。以“明德致远，追求卓雅”为校训，追求厚德博识境界，塑造健全高雅人格，通过“引领、唤醒、激励、感染”，实现“自我管理，知行合一”的办学目标，强势推进“三风”建设，打造尚雅、精细、求实、创新的校风，博学、惜生、高效、表率的教风，笃学、崇师、慎思、善问的学风和守纪、团结、乐学、拼搏的班风，风气育人，润物无声，优雅的举止，匆匆的脚步，朗朗的书声的办学风格逐渐凸显。学校严格执行疫情防控工作，将爱国卫生“7个专项行动”落实到位，各项工作完成了既定目标。2021年，是我们“方中人”抢抓机遇、趁势而上的一年;是深化课堂教学改革、取得显著成效的一年。全校师生平安，全县中考状元花落方中，市属第一批高中录取75人，比2020年多21人，高中录取率达72%，比2020年上升两个百分点，被评为全市教体系统“先进集体”；被玉溪市科协、易门县科协分别认定为“科普示范学校”。参加全县中小学田径篮球运动会捷报频传。在非常坚难中综合楼投入使用，原女生宿安全拆除。学校管理受到市县教体局高度称赞，被评价为全市城郊结合部“标杆学校”。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入易门县方屯中学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，分别是：

1.易门县方屯中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

易门县方屯中学2021年末实有人员编制138人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员133人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员64人。其中：离休0人，退休64人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

易门县方屯中学2021年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

易门县方屯中学 2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

易门县方屯中学 2021年度无“三公”经费和“机关运行经费”，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。

易门县方屯中学为县级所属二级预算单位，无部门整体支出绩效自评情况，故《2021年度部门整体支出绩效自评情况》表无数据。

易门县方屯中学为县级所属二级预算单位，无部门整体支出绩效自评情况，因此《2021年度部门整体支出绩效自评表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

易门县方屯中学2021年度收入合计2,817.27万元。其中：财政拨款收入2,816.47万元，占总收入的99.97%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.80万元，占总收入的0.03%。与上年对比减少339.48万元，下降10.75%，主要原因分析:学生人数减少，人员工资福利和支出、商品和服务支出减少以及工程项目款的拨付减少。

二、支出决算情况说明

易门县方屯中学2021年度支出合计2,872.53万元。其中：基本支出2,417.49万元，占总支出的84.16%；项目支出455.04万元，占总支出的15.84%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比减少295.36万元，下降9.32%，主要原因人员经费减少，项目支出减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障易门县方屯中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,417.49万元。与上年对比减少94.97万元，下降3.78%，主要原因人员减少随之人员经费和日常公用经费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,408.98万元，占基本支出的99.65%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8.51万元，占基本支出的0.35%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障易门县方屯中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出455.04万元。与上年对比减少200.39万元,减少30.57%，主要原因分析:工程款项目的拨付减少、家庭经济困难学生生活补助资金、城乡义务教育阶段公用经费专项资金、城乡义务教育阶段公用经费专项资金、农村义务教育学生营养改善计划专项资金等项目支出减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

易门县方屯中学2021年度一般公共预算财政拨款支出2,824.97万元，占本年支出合计的98.34%。与上年对比减少95.39万元,减少3.27%，主要原因分析：人员经费减少，项目类资金拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1．一般公共服务（类）支出5.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.18%。,属于2019999其他一般公共服务支出5.00万元，主要用于学生餐厅修缮工程项目。

2．外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3．国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4．公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5．教育（类）支出2,132.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.48%。其中：2050203初中教育支出2,119.38万元，2050299其他普通教育支出13.04万元。主要用于工资福利支出、商品服务支出。

6．科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7．文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8．社会保障和就业（类）支出227.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.07%。属于2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出227.84万元；主要用于养老保险缴费。

9．卫生健康（类）支出209.11万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.40%。其中：2101102事业单位医疗支出119.98万元，2101103公务员医疗补助89.13万元；主要用于医疗保险和公务员医疗补助。

10．节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11．城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12．农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13．交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14．资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15．商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16．金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17．援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18．自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19．住房保障（类）支出250.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.87%。其中：2210201住房公积金支出236.15万元，2210203购房补贴支出14.44万元；主要用于住房公积金和购房补贴支出。

20．粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21．国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22．灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23．其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24．债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25．债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26．抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

易门县方屯中学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加/减少0.00万元，增长0.00%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

易门县方屯中学2021年机关运行经费支出0.00万元，与2020年对比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，易门县方屯中学资产总额5,094.63万元，其中，流动资产55.09万元，固定资产4,524.07万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程286.80万元，无形资产228.67万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,072.70万元，其中固定资产增加1,135.70万元。处置房屋建筑物1335平方米，账面原值58.07万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产279项，账面原值56.18万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋80.20平方米，账面原值12.81万元，实现资产使用收入12.81万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额20.84万元，其中：政府采购货物支出20.84万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10－附表12）。

五、其他重要事项情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

为进一步贯彻《预算法》讲究绩效原则，加强预算绩效管理，根据《易门县全面实施预算绩效管理实施方案（试行）的通知》文件精神，2021年易门县方屯中学以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是探索绩效跟踪 ，要求加强绩效监控；三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

（二）部门整体支出自评结果

易门县方屯中学是易门县教育体育局下属二级预算单位，2021年度无部门整体支出绩效自评情况。

（三）部门决算中项目支出自评结果

1.项目一2019年城乡义务教育阶段公用经费专项资金项目绩效情况：年初预算数121.27万元，全年执行数0.01万元，执行率0.01%；目标完成情况：教师培训费未能达标；存在问题及原因分析：优先安排使用本年度公用经费，下一步措施：统筹考虑，加强预算的精准性。

2.项目二2021年义务教育校舍维修长效机制补助资金项目绩效情况：年初预算30.00万元，全年执行数9.98万元，执行率33.27%；目标完成情况：完成了安防及视频采集设施设备建设、运动器械场地及体育设备配置；取得的成效：安防及视频采集设施设备建设有利于提升校园安全系数，为学生提供运动器械场地及体育设施设备，有利于提升学生的身体素质，从而使学生在安全的教育环境下健康成长。存在问题及原因分析：由于财政资金不足，优先安排公用经费等民生项目，导致未完成年初的预算目标；下一步措施：预算年度内在保基本民生的条件下，加强与财政部门的对接，积极争取中央专项资金，确保学校办学条件持续改善。

3.项目三2021年义务教育学校家庭经济困难学生生活补助资金项目绩效情况：年初预算数84.29万元，全年执行数68.37万元，执行率81.11%；目标完成情况：发放2021年义务教育学校家庭经济困难学生生活补助资金；取得的成效：对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；存在问题及原因分析：补助资金拨付不及时；下一步措施：加强与财政部门的对接，及时争取补助资金。

4.项目四2021年义务教育“三免一补”文具费专项资金项目绩效情况：全年预算数1.46万元，全年执行数1.38万元，执行率94.52%；目标完成情况：发放三个年级文具费；取得的成效：减轻经济困难学生家庭的经济压力，保障学生接受义务教育的权利，依法保障家庭经济困难学生平等受教育权；存在问题及原因分析：受生源影响，年初预算不精准；下一步措施：统筹考虑，加强预算的精准性。

5.项目五2021年城乡义务教育阶段公用经费专项资金项目绩效情况：年初预算153.56万元，全年执行数99.43万元，执行率64.75%；目标完成情况：能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障；取得的成效：巩固了城乡义务教育的均衡发展；存在问题及原因分析：教师培训费占学校年度公用经费的比例不足10.00%，由于受疫情影响教职工外出培训减少，教师培训费集中在下半年支付，本项经费上半年支付，导致上半年支付比例未达标；下一步措施：加大教师培训支出，提升教师素质，争取教师培训费占学校年度公用经费的比例大于等于10.00%。

6.项目六2020年城乡义务教育阶段公用经费专项资金项目绩效情况：年初预算数47.66万元，全年执行数24.65万元，执行率51.72%；目标完成情况：能够有效保障学校正常运转。取得的成效：按时、足额下达城乡义务教育学校生均公用经费补助资金，确保我校义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序；存在问题及原因分析：教师培训费占学校年度公用经费的比例不足10.00%，教师培训费集中在下半年支付，本项经费上半年支付，导致上半年支付比例未达标；下一步措施：加大教师培训支出，提升教师素质，争取教师培训费占学校年度公用经费的比例大于等于10.00%。

7.项目七易门县方屯中学学生餐厅修缮专项资金项目绩效情况：年初预算数16.6万元，全年执行数5.00万元，执行率30.12%；目标完成情况：根据餐厅安全隐患检查以及项目概算，餐厅面积1660平方米，对餐厅屋面彩钢瓦进行加盖，并拆除石膏板吊顶改为铝格栅吊顶，钢架除锈加固，屋面防水及灯光安装。下一步措施：预算年度内在保基本民生的条件下，加强与财政部门的对接，积极争取政协提案专项资金，确保学校办学条件持续改善。

8.项目八22016至2018年改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件和校舍维修长效机制专项资金项目绩效情况：年初预算数226.7万元，全年执行数35万元，执行率15.44%；目标完成情况：综合楼已经竣工验收，处于审计阶段；取得的成效：综合楼的投入使用为学校师生提供学习场所，提升城乡义务教育学校办学条件；存在问题及原因分析：由于财政资金不足，优先安排公用经费等民生项目，导致未完成年初的预算目标；下一步措施：预算年度内在保基本民生的条件下，加强与财政部门的对接，积极争取中央专项资金，确保学校办学条件持续改善。

9.项目九2021年农村义务教育学生营养改善计划专项资金.项目绩效情况：年初预算数99.35万元，全年执行数15.13万元，执行率15.23%；目标完成情况：学生享受营养改善计划率达100.00%；取得的成效：实施营养膳食补助，改善学生在校的生活状况，提高学生的健康水平，减轻受助学生家庭的经济负担，为其顺利完成学业提供物质保障；存在问题及原因分析：补助资金拨付不及时；下一步措施：加强与财政部门的对接，及时争取补助资金。

10.项目十义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金项目专项资金项目绩效情况：年初预算35万元，全年执行数0.01万元，执行率0.03%；目标完成情况：完成英语听说标准化考场建设，生物实验室、教学仪器设备购置采购项目正在准备中，提升了城乡义务教育学校办学条件，师生教育教学得到充分保障；存在问题及原因分析：由于财政资金不足，优先安排公用经费等民生项目，导致未完成年初的预算目标；下一步措施：加强与财政部门的对接，积极争取中央专项资金，尽快验收并投入使用。

（四）部门项目支出绩效评价情况

四、易门县方屯中学对2021年度项目进行评价，涉及项目10个，预算资金 815.89万元，预算执行数258.96万元，执行率31.74%，认真履行部门职能职责，完成年初的预算绩效目标。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

二、一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、一般公共预算支出：一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

四、“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待年部门决算编制说明费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单年部门决算编制说明位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

监督索引号53042500671900501111

易门县方屯中学2021年部门决算公开表.xls