现将易门县2026年1月财政预算执行情况分析如下：

一、全县财政收支总体情况

2026年1月，全县辖区内财政总收入完成12474万元，比上年同期的16613万元减少4139万元，下降24.9%。

按收入级次分，中央收入完成4200万元，比上年同期的4057万元增加143万元，增长3.5%，（其中：上划中央“两税” 收入完成1827万元，比上年同期的1627万元增加200万元，增长12.3%）；省级收入完成1108万元，比上年同期的1172万元减少64万元，下降5.5%；市级收入完成152万元，比上年同期的76万元增加76万元，增长100%；县级收入完成7014万元（含一般公共预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入），比上年同期的11308万元减少4294万元，下降38%。

二、一般公共预算收支完成情况

2026年1月，一般公共预算收入完成6119万元，比上年同期的7009万元减少890万元，下降12.7%，完成年初预算数68966万元的8.9%，快于时间进度0.6个百分点。其中：税收收入完成5814万元，占一般公共预算收入的比重为95%，比上年同期的6718万元减少904万元，下降13.5%；非税收入完成305万元，占一般公共预算收入的比重为5%，比上年同期的291万元增加14万元，增长4.8%。全市增幅排名第九。

一般公共预算支出完成23584万元，比上年同期的36853万元减少13269万元，下降36%，完成年初预算197344万元的12%，快于时间进度3.7个百分点。全市增幅排名第四。

三、政府性基金预算收支完成情况

2026年1月，政府性基金预算收入完成895万元，比上年同期的4299万元减少3404万元，下降79.2%，完成年初预算23316万元的3.8%，慢于时间进度4.5个百分点。

政府性基金预算支出完成645万元，比上年同期的586万元增加59万元，增长10.1%，完成年初预算22629万元的2.9%，慢于时间进度5.4个百分点。

四、国有资本经营预算收支完成情况

2026年1月，国有资本经营预算收入完成0万元，上年同期为0万元。

国有资本经营预算支出完成0万元，上年同期为0万元。

五、预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入受基数扰动致阶段性回落

一般公共预算收入完成6119万元，同比下降12.7%，整体收支态势呈现负增长，主要是上年度华亿公司缴入1165万元土地增值税抬高收入基数，但剔除一次性因素来看，税收收入完成率处于合理区间，走势平稳，稳步向年度目标任务推进。

从收入结构看，税收收入与非税收入表现分化：税收收入完成5814万元，同比下降13.5%。非税收入完成305万元，同比增长4.8%。税收收入呈现“八增四减”的特点，增值税、企业所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、车船税八个税种实现同比增收，反映出常规生产经营活动相关税源保持一定的稳定性；个人所得税、土地增值税、耕地占用税、契税四个税种同比减收，其中：减收额较大的税种及减收原因：一是土地增值税完成-115万元，同比减收1378万元，下降109.1%，减收的原因：主要是上年华亿公司大额处置资产缴纳土地增值税1165万元，本月发生土地增值税退税140万元，导致土地增值税同比减收1378万元。二是耕地占用税完成52万元，同比减收49万元，下降48.5%，减收的原因：上年同期光伏项目开工建设，占用耕地（非基本农田）和林地，本期暂无此类项目。

（二）保持支出力度，夯实民生基础

加强财政资源统筹，保持支出强度，持续优化支出结构，推动更多资源投资于人，服务民生，教育、社会保障和就业、卫生健康和城乡社区等重点领域支出得到较好保障。一是坚持“三保”在支出中的优先顺序，全力以赴保障“三保”支出，2026年1月“三保”支出共计11404万元，有力保障工资和机构正常运转，其中：保基本民生2998万元，保工资7930万元，保运转476万元。二是严格落实教育经费保障政策，锚定教育经费“两个只增不减”目标。安排教育支出3806万元。主要是安排新建教学楼（小学部）工程款600万元、风雨操场工程款100万元、田径场及学生活动场地工程款300万元。三是支持卫生健康事业发展。加大资金投入，强化公共卫生体系建设，落实育儿补贴政策，安排卫生健康支出2186万元。四是逐步提高社会保障水平，支持实施就业优先政策。社会保障和就业支出3021万元，主要用于城乡最低生活保障、困难群众救助、抚恤退役安置、就业补助、社会养老服务体系建设等。五是认真贯彻文化惠民政策，切实保障群众基本文化投入，支持文化旅游体育与传媒事业健康发展，文化旅游体育与传媒支出183万元，助力提升群众文化生活水平。六是推动农业高质量发展，全面推进乡村振兴。主要是拨付了岔河水库除险加固工程款500万元、高标准农田项目工程款265万元。七是加大城乡社区投入，安排城乡社区支出5826万元，主要是拨付华亿投资有限责任公司注册资本金资金4466万元、城山市政基础设施项目资金340万元、归还财政代管专户资金380万元、天然气管道老化更新改造项目资金200万元。八是严守债务风险底线，增强风险意识，积极筹措资金偿还到期债务本息，截至2026年1月共拨付债务还本付息资金230万元。

（三）提升转移支付监管质效，规范资金管理

根据《关于明确20226年转移支付预算执行常态化监督项目清单的通知》（财办库〔2026〕3号）文件要求，继续做好2026年预算执行常态化监督相关工作，提升转移支付监管质效。严格按照监督项目和预警规则，扎实开展日常排查工作，及时发现问题，纠偏纠错。

六、下一步工作措施

（一）强化收入组织，确保财政收入稳定增长

一是积极支持和配合税务部门强化税收征管，加大工作力度，加强对重点行业、重点税源的监控分析力度，严格执行税收法规，规范纳税管理，做到应收尽收。二是围绕年初预算目标任务，采取项目工作法，将收入目标任务分类细化，责任分解到相关部门和责任领导，形成齐抓共管的局面。三是加大存量资金清理盘活力度及时清缴闲置沉淀财政资金，提高资金使用效益。

（二）着力保障和改善民生，提高财政资金保障力度

一是把保民生、保工资、保运转、作为第一要务，积极筹措资金，严格保障支出顺序。全力保障人员工资的发放和机构正常运转。二是突出保障重点，重点保障乡村振兴、教育、“三农”、社会保障和就业、医疗卫生、科技、文化、保障性住房等方面的支出，确保民生持续改善。三是抓好向上争取资金工作，争取更多资金和项目落户易门，支持易门经济发展。四是持续深入推进预算绩效管理，建立健全全过程绩效管理机制，着力提升财政资源配置效率和使用效益，提高预算管理水平和政策实施效果。

（三）坚持党政机关过紧日子，建设节约型机关、节约型社会

党政机关带头过紧日子，重点保障刚性支出、急需支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，把更多财政资源腾出来，用于改善基本民生和支持市场主体发展，切实做到节用为民。健全财政支出约束机制，盘活财政存量资金和闲置资产，推进行政事业单位资产共享共用，不断完善过紧日子的制度体系。

（四）防范化解财政风险，筑牢运行安全底线

一是防范化解政府债务风险。严格依据国家及省市一揽子化债政策，结合易门县债务实际，稳步推动地方政府债务限额置换存量隐性债务工作，有序降低债务风险水平。二是防范化解财政金融风险。严格落实综合协调责任、行业监管部门责任和金融机构主体责任，建立完善财政金融风险预警和监测机制，严厉打击各类非法金融活动，守住不发生系统性金融风险的底线。三是加强舆情监测，加强与行业主管部门信息共享，建立联合处置机制，形成风险防控合力。