易门县人力资源和社会保障局2026年部门预算公开目录

第一部分 易门县人力资源和社会保障局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 易门县人力资源和社会保障局2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

易门县人力资源和社会保障局2026年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

易门县人力资源和社会保障局是政府工作部门，主要履行以下职责：

1.贯彻执行国家、省、市有关人力资源和社会保障的方针、政策、法规和制度改革方案。拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划、政策规定。编制全县人力资源和社会保障年度工作计划并组织实施。

2.拟订人力资源市场发展规划和人力资源流动政策并组织实施，建立统一规范的人力资源市场。

3.负责全县促进就业工作。组织实施统筹城乡的全县就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系。落实就业援助制度，完善职业资格制度，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度。全面落实高校毕业生就业规定、办法及高技能人才、农村实用人才培养和激励的政策规定。

4.统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。贯彻实施城乡养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策和标准。组织实施社会保险关系转续办法。贯彻实施全县机关事业单位基本养老保险政策措施和社会保险及其补充保险基金管理和监督办法。组织实施农村社会养老保险政策，不断完善农村社会养老保障体系。

5.负责全县就业、失业和社会保险基金的预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持全县就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。

6.贯彻执行事业单位工作人员工资收入分配和地方性津贴、补贴政策，实施企事业单位福利、离退休政策，建立全县企事业单位工作人员工资正常增长和支付保障机制。

7.会同有关部门管理服务各类人才。承担全县事业单位人事制度改革工作。拟订事业单位工作人员和机关工勤人员管理办法并组织实施。负责事业单位岗位的设置管理，高层次专业技术人才选拔和培养工作。执行专业技术人员管理和继续教育的规定，牵头推进深化职称制度改革工作。参与人才管理工作。

8.拟订农民工工作综合性规划，协调、推动农民工相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

9.组织实施劳动、人事争议调解仲裁和劳动关系政策，完善劳动关系协调机制。落实禁止非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策，组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。

10.完成县委和县政府交办的其他任务。

11.职能转变。深入推进简政放权、放管结合、优化服务改革，进一步减少行政审批事项，规范和优化对外办理事项，落实国家职业资格目录清单管理制度，加强事中事后监管，创新就业和社会保障等公共服务方式，加强信息共享，提高公共服务水平。

12.有关职责分工。财政统发工资职责分工。全县机关事业单位财政统发工资工作由易门县财政局牵头；中共易门县委机构编制委员会办公室负责全县机关事业单位机构、人员编制、实有人数、实发工资人数的审核；中共易门县委组织部负责机关（含参公事业单位）人员工资和津贴补贴标准审核；易门县人力资源和社会保障局负责事业人员工资和津贴补贴标准及机关事业人员社会保险费（包括养老保险、职业年金、失业保险）缴纳审核；易门县医疗保障局负责医疗保险费缴纳审核；玉溪市住房公积金管理中心易门县管理部负责住房公积金缴纳金额审核；易门县住房和城乡建设局负责购房补贴标准审核；易门县税务局负责个人所得税缴纳标准审核。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构：办公室、人事（人才）管理股、工资福利与社保基金管理股、法规监察与劳动关系股。所属单位5个，分别是：

1.行政单位1个：易门县人力资源和社会保障局（本级）；

2.参公管理事业单位2个：易门县社会保险中心、易门县公共就业和人才服务中心；

3.全额拨款事业单位2个：易门县人力资源和社会保障局信息和宣传中心、易门县劳动人事争议仲裁院。

（三）重点工作概述

易门县人力资源和社会保障局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，落实党中央决策部署和习近平总书记考察云南重要讲话精神、习近平总书记关于社会保障重要指示批示精神，全面贯彻落实省、市、县人社工作会议部署，坚决贯彻执行县委、县政府和市人社局各项工作要求，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，着力“促发展、惠民生”，统筹推进就业创业、社会保障、人事人才、劳动关系等工作，强化措施，务实苦干，转变作风，提升效能，重点完成以下几项工作：一是精准发力，推动就业创业提质增效；二是扩面提标，构建多层次保障社保体系；三是畅通渠道，着力提高人事人才管理服务水平；四是防治结合，推进和谐劳动关系巩固提升。

二、预算单位基本情况

易门县人力资源和社会保障局编制2026年部门预算单位共5个。其中：财政全额供给单位5个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位2个、事业单位2个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制56人，其中：行政编制11人，工勤人员编制1人，事业编制44人。在职实有54人，其中：财政全额保障54人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员30人，其中：离休0人，退休30人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入2,494.34万元，其中：一般公共预算2,494.34万元，政府性基金0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比减少4,410.34万元，下降63.88%，主要原因分析：财政规范预算级次后，将上年由易门县社会保险中心代编的全县机关事业单位退休人员生活补助、全县机关事业单位职业年金记实资金调整为财政对口股室代编，具体情况如下：

1.财政收回代编全县行政单位退休人员生活补助财政拨款收入，较上年较少884.04万元(功能科目代码：2080501)。

2.财政收回代编全县事业单位退休人员生活补财政拨款收入，较上年减少1,109.52万元(功能科目代码：2080502)。

3.财政收回代编全县机关事业单位退休、死亡人员职业年金记实资金财政拨款收入，较上年减少2,450.00万元（功能科目代码2080506）。

4.本年度在岗的“三支一扶”人员由在岗的15人减少为4人，所需县级配套补助资金较上年减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入2,494.34万元，其中:本年收入2,494.34万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2,494.34万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比减少4,410.34万元，下降63.88%，主要原因分析：财政规范预算级次后，将上年由易门县社会保险中心代编的全县机关事业单位退休人员生活补助、全县机关事业单位职业年金记实资金调整为财政对口股室代编，具体情况如下：

1.财政收回代编全县行政单位退休人员生活补助财政拨款收入，较上年减少884.04万元(功能科目代码：2080501)。

2.财政收回代编全县事业单位退休人员生活补财政拨款收入，较上年减少1,109.52万元(功能科目代码：2080502)。

3.财政收回代编全县机关事业单位退休、死亡人员职业年金记实资金财政拨款收入，较上年减少2,450.00万元（功能科目代码2080506）。

4.本年度在岗的“三支一扶”人员由在岗的15人减少为4人，所需县级配套补助资金较上年减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出2,494.34万元。财政拨款安排支出2,494.34万元，其中：基本支出1,157.21万元，与上年对比减少4,313.61万元，下降78.85%，基本支出减少主要原因：一是2026年减少代编全县机关事业单位退休人员生活补助1,993.56万元(功能科目代码：2080501、2080502)；二是2026年减少代编全县机关事业单位职业年金缴费及退休人员虚账做实资金2,450.00万元（功能科目代码2080506）。项目支出1,337.13万元，与上年对比减少96.53万元，下降6.73%，主要原因分析：一是2026年实际在岗的“三支一扶”人员较2025年减少，所需的“三支一扶”计划专项补助的县级配套的补助资金减少。二是全县企业退休人员护理费与上年减少30.00万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2080101社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-行政运行708.97万元，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费、工会经费、其他商品和服务支出、其他交通费用、春节慰问、驻村工作队员补助等。

2080103社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-机关服务136.70万元，主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、工会经费、其他商品和服务支出等。

2080107社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-社会保险业务管理事务支出30.00万元，主要用企业退休人员住院及完全丧失生活自理能力人员护理费项目支出。

2080108社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-信息化建设21.00万元，主要用于工资福利决策支持系统及金融社会保障卡综合运用系统信息化运维相关方面支出。

2080110社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-劳动关系维权100.00万元，主要用于农民工工资应急周转经费。

2080112社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-劳动人事争议调解仲裁4.00万元，主要用于开展劳动人事争议工作、支付法律顾问费等支出。

2080199社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出55.01万元，主要用于开展事业单位公开招聘工作、事业单位新进人员初聘培训、集体企业遗属生活补助、李文付不驻会人大常委会副主任待遇、“三支一扶”大学生生活补助资金等项目支出。

2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休99.24万元，主要用于全县行政单位离退休人员生活补助。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出97.05万元，主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险。

2080599社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出410.12万元，主要用于企业退休人员独生子女奖励费、企业退休人员一次性生活补助（县级承担部分）支出。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤支出680.00万元，主要用于全县死亡抚恤支出。

2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出31.00万元，主要用于企业退休人员护理费、企业退休人员社会化管理服务经费支出。

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗40.12万元，主要用于行政性开支的医疗经费。

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗10.33万元，主要用于事业性开支的医疗经费。

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助33.02万元，主要用于缴纳公务员医疗补助。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出4.18万元，主要用于其他行政事业单位医疗方面的支出。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金82.49万元，主要用于缴纳职工住房公积金。

2210203住房保障支出-住房改革支出-购房补贴5.21万元，主要用于支付职工购房补贴。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.经济科目分组：

其中：基本支出1,157.21万元，项目支出1,337.13万元。

2.按部门预算支出经济分类：

301工资福利支出968.86万元，其中：30101基本工资269.09万元、30102津贴补贴258.78万元、30103奖金65.74万元、30107绩效工资68.96万元、30108机关事业单位基本养老保险缴费97.05万元、30110职工基本医疗保险缴费50.34万元、30111公务员医疗补助缴费33.02万元、30112其他社会保障缴费5.88万元、30113住房公积金82.49万元、30199其他工资福利支出37.51万元；

302商品和服务支出253.36万元，其中：30201办公费25.24万元、30205水费1.66万元、30206电费1.7万元、30207邮电费2.90万元、30211差旅费9.76万元、30213维修（护）费21.12万元、30215会议费0.60万元、30216培训费5.08万元、30217公务接待费3.25万元、30226劳务费0.26万元、30227委托业务费21.01万元、30228工会经费13.14万元、30231公务用车运行维护费1.94万元、30239其他交通费用41.51万元、30299其他商品和服务支出104.19万元；

303对个人和家庭的补助1,272.12万元，其中：30302退休费380.12万元、30304抚恤金680.00万元、30305生活补助211.00万元、30309奖励金1.00万元。

五、对下专项转移支付情况

本部门无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，政府采购预算总额7.40万元，其中：政府采购货物预算3.90万元、政府采购服务预算3.50万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

易门县人力资源和社会保障局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5.19万元，较上年增加0.06万元，增长1.17%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

易门县人力资源和社会保障局2026年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年对比无变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

较上年对比无变化。

（二）公务接待费

易门县人力资源和社会保障局2026年公务接待费预算为3.25万元，较上年增加0.06万元，增长1.88%，国内公务接待批次为65次，共计接573人次。

增减变化原因：事业人员经费增加，公务接待费用增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

易门县人力资源和社会保障局2026年公务用车购置及运行维护费为1.94万元，较上年对比无变化。其中：公务用车购置费0万元，较上年对比无变化；公务用车运行维护费1.94万元，较上年对比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

较上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

为积极推进预算绩效管理工作，规范预算支出绩效编制工作，完善预算管理制度，建立科学、合理的指标体系，将预算绩效管理服务于预算管理，提高资金使用效益。根据省、市、县各级财政部门相关文件精神，易门县人力资源和社会保障局编制了2026年预算绩效目标，项目总数20个，其中纳入地方一般公共预算重点项目3个，财政预算安排项目金额403.13万元，编制绩效目标3个（具体详见项目支出绩效目标表、易门社会保险中心重点领域财政项目文本）。项目绩效目标情况如下：

（一）春节送温暖活动慰问专项经费

项目名称：春节送温暖活动慰问专项经费。

项目基本概况：在春节前夕为改善特困农民工生活质量，促进社会和谐发展，我局对特困农民工共40人进行慰问，让他们感受到政府的关怀和温暖。

绩效目标：2026年预计支出慰问金2.00万元，主要对特困农民工40人进行慰问，展现政府对特困农民工家庭的关心关爱。

（二）企业退休人员独生子女奖励费资金

项目名称：企业退休人员独生子女奖励费资金

项目基本概况：易门县2026年企业退休独生子女费按每月31.68万元，全年380.12万元测算，严格执行中央省市相关文件要求，全面贯彻社会保险待遇“按时足额”的发放要求，做到不漏发一人、不多发一人、客观公正严谨发放，让企业退休人员充分享受独生子女奖励费政策；预计保障全县符合享受企业退休人员独生子女奖励费政策人员2889人，争取做到：保障率100.00%，不缺漏一个待遇对象；待遇发放准确率100.00%，待遇人员性质决无差错；待遇人员满意度100.00%，确实提高待遇人员满意度。最终达到：确保符合领取待遇条件的退休人员按时足额发放退休独生子女待遇，切实保障退休独生子女人员合法权益，提高参保企业退休人员的获得感、幸福感、安全感的绩效目标。

绩效目标：2026年末预计企业退休人员独子费待遇人员将达到2,889人，资金支出达380.12万元，完成确保该项待遇按时足额随退休人员工资同步发放，切实保障待遇人员合法权益，提高待遇人员获得感、幸福感、安全感的绩效目标。

（三）“三支一扶”大学生县级配套补助经费

项目名称：“三支一扶”大学生县级配套补助经费

项目基本概况：“三支一扶”计划是促进高校毕业生成长成才的重要平台，是解决农村基层人才匮乏、促进青年人才健康成长的重要手段，是落实高校毕业生就业政策、全方位促进就业的重要内容。县区建立项目绩效目标，根据“三支一扶”大学生工作进展情况，及时将资金拨付到位，切实做好“三支一扶”大学生的经费保障工作，确保就业形势基本稳定。

绩效目标：2026年预计用于我县招募的“三支一扶”人员补助经费21.01万元，年度内补助人数不低于4人，保障我县招募的“三支一扶”人员各项补助待遇，确保补助经费及时拨付到位，提高“三支一扶”人员满意度。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

2.一般公共预算支出：是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

3.三公经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

4.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房业务管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

5.政府采购：政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

6.社会保险：社会保险是一种为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度。社会保险的主要项目包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险。

7.一般公共预算财政拨款收入：指用一般预算收入安排的预算单位资金。

8.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

9.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

易门县人力资源和社会保障局2026年机关运行经费安排190.35万元（含代编全县机关事业单位退休人员公用经费100.95万元），与上年190.23万元对比增加0.12万元，增加0.06%，较少的主要原因：本年度实有在职人员在岗月数较上年增加，按标准测算的机关运行费用较上年增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，易门县人力资源和社会保障局资产总额835.00万元，其中，流动资产21.61万元，固定资产637.57万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产175.82万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少87.99万元，其中固定资产减少75.61万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件：

易门县人力资源和社会保障局2026年部门预算重点领域财政项目

易门县人力资源和社会保障局2026年部门预算公开空表说明

易门县人力资源和社会保障局2026年部门预算公开表